公司代碼：688553 公司簡(jiǎn)稱：匯宇制藥
四川匯宇制藥股份有限公司
四川匯宇制藥股份有限公司全體股東：
【資料圖】
根據(jù)《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》及其配套指引的規(guī)定和其他內(nèi)部控制監(jiān)管要求（以下簡(jiǎn)稱企業(yè)內(nèi)部
控制規(guī)范體系），結(jié)合本公司（以下簡(jiǎn)稱公司）內(nèi)部控制制度和評(píng)價(jià)辦法，在內(nèi)部控制日常監(jiān)督和專項(xiàng)
監(jiān)督的基礎(chǔ)上，我們對(duì)公司2022年12月31日（內(nèi)部控制評(píng)價(jià)報(bào)告基準(zhǔn)日）的內(nèi)部控制有效性進(jìn)行了評(píng)價(jià)。
一. 重要聲明
按照企業(yè)內(nèi)部控制規(guī)范體系的規(guī)定，建立健全和有效實(shí)施內(nèi)部控制，評(píng)價(jià)其有效性，并如實(shí)披露內(nèi)
部控制評(píng)價(jià)報(bào)告是公司董事會(huì)的責(zé)任。監(jiān)事會(huì)對(duì)董事會(huì)建立和實(shí)施內(nèi)部控制進(jìn)行監(jiān)督。經(jīng)理層負(fù)責(zé)組織
領(lǐng)導(dǎo)企業(yè)內(nèi)部控制的日常運(yùn)行。公司董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)及董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員保證本報(bào)告內(nèi)容不存
在任何虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏，并對(duì)報(bào)告內(nèi)容的真實(shí)性、準(zhǔn)確性和完整性承擔(dān)個(gè)別及連帶法
律責(zé)任。
公司內(nèi)部控制的目標(biāo)是合理保證經(jīng)營(yíng)管理合法合規(guī)、資產(chǎn)安全、財(cái)務(wù)報(bào)告及相關(guān)信息真實(shí)完整，提
高經(jīng)營(yíng)效率和效果，促進(jìn)實(shí)現(xiàn)發(fā)展戰(zhàn)略。由于內(nèi)部控制存在的固有局限性，故僅能為實(shí)現(xiàn)上述目標(biāo)提供
合理保證。此外，由于情況的變化可能導(dǎo)致內(nèi)部控制變得不恰當(dāng)，或?qū)刂普吆统绦蜃裱某潭冉档停?/p>
根據(jù)內(nèi)部控制評(píng)價(jià)結(jié)果推測(cè)未來內(nèi)部控制的有效性具有一定的風(fēng)險(xiǎn)。
二. 內(nèi)部控制評(píng)價(jià)結(jié)論
□是 √否
√有效 □無效
根據(jù)公司財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制重大缺陷的認(rèn)定情況，于內(nèi)部控制評(píng)價(jià)報(bào)告基準(zhǔn)日，不存在財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)
部控制重大缺陷。董事會(huì)認(rèn)為，公司已按照企業(yè)內(nèi)部控制規(guī)范體系和相關(guān)規(guī)定的要求在所有重大方面保
持了有效的財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制。
□是 √否
根據(jù)公司非財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制重大缺陷認(rèn)定情況，于內(nèi)部控制評(píng)價(jià)報(bào)告基準(zhǔn)日，公司未發(fā)現(xiàn)非財(cái)務(wù)
報(bào)告內(nèi)部控制重大缺陷。
□適用 √不適用
自內(nèi)部控制評(píng)價(jià)報(bào)告基準(zhǔn)日至內(nèi)部控制評(píng)價(jià)報(bào)告發(fā)出日之間未發(fā)生影響內(nèi)部控制有效性評(píng)價(jià)結(jié)論
的因素。
√是 □否
√是 □否
三. 內(nèi)部控制評(píng)價(jià)工作情況
(一). 內(nèi)部控制評(píng)價(jià)范圍
公司按照風(fēng)險(xiǎn)導(dǎo)向原則確定納入評(píng)價(jià)范圍的主要單位、業(yè)務(wù)和事項(xiàng)以及高風(fēng)險(xiǎn)領(lǐng)域。
指標(biāo) 占比（%）
納入評(píng)價(jià)范圍單位的資產(chǎn)總額占公司合并財(cái)務(wù)報(bào)表資產(chǎn)總額之比 100
納入評(píng)價(jià)范圍單位的營(yíng)業(yè)收入合計(jì)占公司合并財(cái)務(wù)報(bào)表營(yíng)業(yè)收入總額之比 100
納入評(píng)價(jià)范圍的業(yè)務(wù)包括公司的研發(fā)項(xiàng)目和核心產(chǎn)品的生產(chǎn)、銷售；納入評(píng)價(jià)范圍的事項(xiàng)包括治理
結(jié)構(gòu)、組織架構(gòu)、發(fā)展戰(zhàn)略、人力資源、資金活動(dòng)、采購(gòu)與倉(cāng)儲(chǔ)、合同管理、生產(chǎn)管理、銷售業(yè)務(wù)、研
發(fā)活動(dòng)、投資活動(dòng)、內(nèi)外部信息與溝通等。
銷售業(yè)務(wù)、生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)、采購(gòu)業(yè)務(wù)、研發(fā)活動(dòng)、投資活動(dòng)等方面。
在重大遺漏
□是 √否
□是 √否
無
(二). 內(nèi)部控制評(píng)價(jià)工作依據(jù)及內(nèi)部控制缺陷認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)
公司依據(jù)企業(yè)內(nèi)部控制規(guī)范體系及其他內(nèi)部控制監(jiān)管要求，組織開展內(nèi)部控制評(píng)價(jià)工作。
□是 √否
公司董事會(huì)根據(jù)企業(yè)內(nèi)部控制規(guī)范體系對(duì)重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷的認(rèn)定要求，結(jié)合公司規(guī)
模、行業(yè)特征、風(fēng)險(xiǎn)偏好和風(fēng)險(xiǎn)承受度等因素，區(qū)分財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制和非財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制，研究確
定了適用于本公司的內(nèi)部控制缺陷具體認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)，并與以前年度保持一致。
公司確定的財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制缺陷評(píng)價(jià)的定量標(biāo)準(zhǔn)如下：
指標(biāo)名稱 重大缺陷定量標(biāo)準(zhǔn) 重要缺陷定量標(biāo)準(zhǔn) 一般缺陷定量標(biāo)準(zhǔn)
主營(yíng)業(yè)務(wù)收入/資 錯(cuò)報(bào)金額≥主營(yíng)業(yè)務(wù)收入/ 主營(yíng)業(yè)務(wù)收入/資產(chǎn)總額 錯(cuò)報(bào)金額＜主營(yíng)業(yè)務(wù)收入
產(chǎn)總額 資產(chǎn)總額的 5％ 的 0.5%≤錯(cuò)報(bào)金額<主營(yíng) /資產(chǎn)總額的 0.5%
業(yè)務(wù)收入/資產(chǎn)總額的 5%
稅前利潤(rùn)總額 錯(cuò)報(bào)金額≥稅前利潤(rùn)總額 稅前利潤(rùn)總額的 0.5%≤錯(cuò) 錯(cuò)報(bào)金額＜稅前利潤(rùn)總額
的 5% 報(bào)金額<稅前利潤(rùn)總額的 0.5%
說明:
無
公司確定的財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制缺陷評(píng)價(jià)的定性標(biāo)準(zhǔn)如下：
缺陷性質(zhì) 定性標(biāo)準(zhǔn)
重大缺陷 （1）發(fā)現(xiàn)公司管理層存在的任何程度的舞弊；
（2）影響收益趨勢(shì)的缺陷；
（3）影響關(guān)聯(lián)交易總額超過股東批準(zhǔn)的關(guān)聯(lián)交易額度的缺陷；
（4）外部審計(jì)發(fā)現(xiàn)的重大錯(cuò)報(bào)不是由公司首先發(fā)現(xiàn)的；
（5）其他可能影響報(bào)表使用者正確判斷的缺陷。
重要缺陷 （1）未依照公認(rèn)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則選擇和應(yīng)用會(huì)計(jì)政策；
（2）對(duì)于非常規(guī)或特殊交易的賬務(wù)處理沒有建立相應(yīng)的控制機(jī)制或沒有實(shí)施，且
沒有相應(yīng)的補(bǔ)償性控制；
（3）對(duì)于期末財(cái)務(wù)報(bào)告過程的控制存在一項(xiàng)或多項(xiàng)缺陷且不能合理保證編制的財(cái)
務(wù)報(bào)表達(dá)到真實(shí)、準(zhǔn)確的目標(biāo)。
（4）其他對(duì)公司財(cái)報(bào)產(chǎn)生重要影響的缺陷。
一般缺陷 除上述重大缺陷、重要缺陷之外的其他財(cái)務(wù)報(bào)告相關(guān)控制缺陷。
說明：
無
公司確定的非財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制缺陷評(píng)價(jià)的定量標(biāo)準(zhǔn)如下：
指標(biāo)名稱 重大缺陷定量標(biāo)準(zhǔn) 重要缺陷定量標(biāo)準(zhǔn) 一般缺陷定量標(biāo)準(zhǔn)
主營(yíng)業(yè)務(wù)收入/資 錯(cuò)報(bào)金額≥主營(yíng)業(yè)務(wù)收入/ 主營(yíng)業(yè)務(wù)收入/資產(chǎn)總額 錯(cuò)報(bào)金額＜主營(yíng)業(yè)務(wù)收入
產(chǎn)總額 資產(chǎn)總額的 1％ 的 0.1%≤錯(cuò)報(bào)金額<主營(yíng)業(yè) /資產(chǎn)總額的 0.1%
務(wù)收入/資產(chǎn)總額的 1%
稅前利潤(rùn)總額 錯(cuò)報(bào)金額≥稅前利潤(rùn)總額 稅前利潤(rùn)總額的 1%≤錯(cuò)報(bào) 錯(cuò)報(bào)金額＜稅前利潤(rùn)總額
的 10% 金額<稅前利潤(rùn)總額的 1%
說明：
無
公司確定的非財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制缺陷評(píng)價(jià)的定性標(biāo)準(zhǔn)如下：
缺陷性質(zhì) 定性標(biāo)準(zhǔn)
重大缺陷 （1）已經(jīng)發(fā)現(xiàn)并報(bào)告給管理層的重大內(nèi)部控制缺陷在經(jīng)過合理的時(shí)間后，并未加
以改正；
（2）控制環(huán)境無效；
（3）嚴(yán)重的違規(guī)、違紀(jì)，且受處罰、警告；
（4）被媒體負(fù)面報(bào)道，難以恢復(fù)聲譽(yù)；
（5）決策程序?qū)е碌闹卮笫д`；
（6）其他對(duì)公司產(chǎn)生重大影響的缺陷。
重要缺陷 （1）未建立反舞弊程序和控制措施；
（2）缺失有效的內(nèi)部管理與監(jiān)督機(jī)制；
（3）決策程序?qū)е碌囊话阈允д`；
（4）關(guān)鍵崗位人員流失嚴(yán)重；
（5）其他對(duì)公司產(chǎn)生重要影響的缺陷。
一般缺陷 除上述重大缺陷、重要缺陷之外的其他控制缺陷。
說明：
無
(三). 內(nèi)部控制缺陷認(rèn)定及整改情況
報(bào)告期內(nèi)公司是否存在財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制重大缺陷
□是 √否
報(bào)告期內(nèi)公司是否存在財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制重要缺陷
□是 √否
無
缺陷
□是 √否
缺陷
□是 √否
報(bào)告期內(nèi)公司是否發(fā)現(xiàn)非財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制重大缺陷
□是 √否
報(bào)告期內(nèi)公司是否發(fā)現(xiàn)非財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制重要缺陷
□是 √否
無
大缺陷
□是 √否
要缺陷
□是 √否
四. 其他內(nèi)部控制相關(guān)重大事項(xiàng)說明
□適用 √不適用
√適用 □不適用
報(bào)告期內(nèi)，公司進(jìn)一步完善各項(xiàng)管理制度和設(shè)計(jì)流程梳理，逐步推動(dòng)精細(xì)化經(jīng)營(yíng)管理。2023 年公
司將持續(xù)改進(jìn)并完善內(nèi)部控制制度，規(guī)范內(nèi)部控制制度執(zhí)行，加強(qiáng)內(nèi)部控制監(jiān)督檢查，優(yōu)化內(nèi)部控制環(huán)
境，提升內(nèi)控管理水平，通過事前預(yù)防、事中控制和事后評(píng)估的全閉環(huán)管理，強(qiáng)化內(nèi)控、有效防范各類
風(fēng)險(xiǎn)，促進(jìn)公司高效、健康、可持續(xù)發(fā)展。
□適用 √不適用
董事長(zhǎng)（已經(jīng)董事會(huì)授權(quán)） ：丁兆
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