證券代碼：001308 證券簡稱：康冠科技 公告編號：2023-022
深圳市康冠科技股份有限公司
(資料圖片僅供參考)
本公司及董事會全體成員保證信息披露內(nèi)容的真實(shí)、準(zhǔn)確和完整，沒有虛
假記載、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏。
重要內(nèi)容提示：
合約、外匯掉期交易、外匯期權(quán)及利率互換等金融衍生品，以及基于以上金融
衍生品之結(jié)構(gòu)性商品等。金融衍生品的基礎(chǔ)資產(chǎn)主要為匯率、利率。
幣 25 億元（含等值外幣金額）。
的原則，不做投機(jī)性、套利性的交易操作，但金融衍生品交易操作仍存在一定
的市場風(fēng)險(xiǎn)、流動性風(fēng)險(xiǎn)等，敬請投資者注意投資風(fēng)險(xiǎn)。
一、投資情況概述
制經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)，公司以具體經(jīng)營業(yè)務(wù)為依托開展金融衍生產(chǎn)品交易業(yè)務(wù)，不以盈
利為目的，有利于提高外匯資金使用效率，增強(qiáng)公司財(cái)務(wù)穩(wěn)健性。
幣 25 億元（含等值外幣金額）。
合約、外匯掉期交易、外匯期權(quán)及利率互換等金融衍生品，以及基于以上金融
衍生品之結(jié)構(gòu)性商品等。金融衍生品的基礎(chǔ)資產(chǎn)主要為匯率、利率。
屆董事會第七次會議審議通過之日起十二個(gè)月內(nèi)有效。在投資期限內(nèi)任一時(shí)點(diǎn)
的交易金額（含前述投資的收益進(jìn)行再投資的相關(guān)金額）不超過投資額度。
二、審議程序
公司本次開展金融衍生品交易業(yè)務(wù)的事項(xiàng)已經(jīng)公司于 2023 年 3 月 24 日召
開的第二屆董事會第七次會議審議通過。根據(jù)《深圳證券交易所股票上市規(guī)則
（2023 年修訂）》、《深圳市康冠科技股份有限公司章程》的相關(guān)規(guī)定，本次
事項(xiàng)在董事會的權(quán)限范圍內(nèi)，無需提交股東大會審議。
公司開展的金融衍生品交易業(yè)務(wù)不構(gòu)成關(guān)聯(lián)交易。
三、投資風(fēng)險(xiǎn)分析及風(fēng)控措施
（一）風(fēng)險(xiǎn)分析
差異將產(chǎn)生交易損益；在金融衍生品的存續(xù)期內(nèi)，存在因標(biāo)的利率、匯率等市
場價(jià)格波動導(dǎo)致金融衍生品價(jià)格變動，從而產(chǎn)生公允價(jià)值變動損益，至到期日
公允價(jià)值變動損益的累計(jì)值等于交易損益。
已建立長期業(yè)務(wù)往來的銀行，履約風(fēng)險(xiǎn)較低。
金融衍生品交易的過程中承擔(dān)損失。
解交易合同條款和產(chǎn)品信息，導(dǎo)致經(jīng)營活動不符合法律規(guī)定或者因外部法律事
件而造成的交易損失。
（二）風(fēng)控措施
交易業(yè)務(wù)，并嚴(yán)格控制相關(guān)交易業(yè)務(wù)的資金規(guī)模，合理調(diào)度自有資金用于金融
衍生品交易業(yè)務(wù)，不使用募集資金或銀行信貸資金。
融機(jī)構(gòu)開展金融衍生品交易，最大程度降低信用風(fēng)險(xiǎn)。
催收應(yīng)收賬款，避免出現(xiàn)應(yīng)收賬款逾期的現(xiàn)象。
制制度，加強(qiáng)相關(guān)人員的職業(yè)道德教育及業(yè)務(wù)培訓(xùn)，提高相關(guān)人員的綜合素質(zhì)。
四、投資對公司的影響
公司本次開展金融衍生產(chǎn)品交易業(yè)務(wù)不以盈利為目的，而是以具體經(jīng)營業(yè)
務(wù)為依托，旨在降低或規(guī)避匯率波動出現(xiàn)的匯率風(fēng)險(xiǎn)，減少匯兌損失，控制經(jīng)
營風(fēng)險(xiǎn)，從而提高外匯資金使用效率，增強(qiáng)公司財(cái)務(wù)穩(wěn)健性。
公司操作的金融衍生品業(yè)務(wù)，均以實(shí)際的基礎(chǔ)國際業(yè)務(wù)為背景，充分利用
金融衍生品交易的套期保值功能，有助于對沖國際業(yè)務(wù)中的匯率風(fēng)險(xiǎn)，降低匯
率及利率波動對公司的影響。
由于影響金融市場的因素眾多，開展金融衍生品業(yè)務(wù)時(shí)無法精準(zhǔn)預(yù)判未來
匯率走勢，交割時(shí)點(diǎn)的市場即期匯率與合約匯率會存在差異，可能給公司帶來
收益或損失。
公司開展的金融衍生品交易業(yè)務(wù)會計(jì)核算方法依據(jù)《企業(yè)會計(jì)準(zhǔn)則》的相
關(guān)規(guī)則確定。
五、獨(dú)立董事意見
經(jīng)核查，獨(dú)立董事認(rèn)為：公司本次開展金融衍生品交易業(yè)務(wù)是以風(fēng)險(xiǎn)防范
為目的，有利于規(guī)避匯率波動的風(fēng)險(xiǎn)，增強(qiáng)公司財(cái)務(wù)穩(wěn)健性，符合公司經(jīng)營發(fā)
展的需要。公司已制定《金融衍生品交易管理制度》，加強(qiáng)了衍生品交易風(fēng)險(xiǎn)
管理和控制，相關(guān)業(yè)務(wù)履行了相應(yīng)的決策程序和信息披露義務(wù)，不存在損害公
司和全體股東尤其是中小股東利益的情形。
因此，獨(dú)立董事一致同意公司本次開展金融衍生品交易業(yè)務(wù)的事項(xiàng)。
六、保薦機(jī)構(gòu)意見
經(jīng)核查，保薦機(jī)構(gòu)認(rèn)為：公司本次開展金融衍生品交易業(yè)務(wù)的事項(xiàng)已經(jīng)公
司第二屆董事會第七次會議審議通過，獨(dú)立董事發(fā)表了明確的同意意見，履行
了必要的內(nèi)部審核程序，符合《深圳證券交易所股票上市規(guī)則（ 2023 年修
訂）》、《深圳證券交易所上市公司自律監(jiān)管指引第 1 號——主板上市公司規(guī)
范運(yùn)作》等相關(guān)規(guī)定。公司本次開展金融衍生品交易業(yè)務(wù)是以風(fēng)險(xiǎn)防范為目的，
有利于規(guī)避匯率波動的風(fēng)險(xiǎn)，增強(qiáng)公司財(cái)務(wù)穩(wěn)健性，符合公司經(jīng)營發(fā)展的需要。
不存在損害公司和全體股東尤其是中小股東利益的情形。
綜上，保薦機(jī)構(gòu)對公司本次開展金融衍生品交易業(yè)務(wù)的事項(xiàng)無異議。
七、備查文件
金融衍生品交易業(yè)務(wù)的核查意見》。
特此公告。
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