廣州市金鐘汽車零件股份有限公司
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募集資金年度存放與使用情況鑒證報(bào)告
司農(nóng)專字[2023]22007270036 號(hào)
目 錄
報(bào)告正文………………………………………………… 1-2
廣州市金鐘汽車零件股份有限公司
募集資金年度存放與使用情況鑒證報(bào)告
司農(nóng)專字[2023]22007270036 號(hào)
廣州市金鐘汽車零件股份有限公司全體股東：
我們接受委托，對(duì)后附的廣州市金鐘汽車零件股份有限公司（以下簡(jiǎn)稱“貴
公司”或“金鐘汽車”）董事會(huì)編制的《2022 年度募集資金年度存放與使用情況
的專項(xiàng)報(bào)告》執(zhí)行了鑒證工作。
一、董事會(huì)的責(zé)任
按照中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)發(fā)布的《上市公司監(jiān)管指引第 2 號(hào)——上市公
司募集資金管理和使用的監(jiān)管要求》、
《深圳證券交易所上市公司自律監(jiān)管指引第
用情況的專項(xiàng)報(bào)告》是金鐘汽車董事會(huì)的責(zé)任，這種責(zé)任包括保證其內(nèi)容真實(shí)、
準(zhǔn)確、完整，不存在虛假記錄、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏。
二、注冊(cè)會(huì)計(jì)師的責(zé)任
我們的責(zé)任是在實(shí)施鑒證工作的基礎(chǔ)上對(duì)貴公司董事會(huì)編制的《2022 年度募
集資金存放與使用情況的專項(xiàng)報(bào)告》發(fā)表鑒證意見(jiàn)。我們按照《中國(guó)注冊(cè)會(huì)計(jì)師
其他鑒證業(yè)務(wù)準(zhǔn)則第 3101 號(hào)-歷史財(cái)務(wù)信息審計(jì)或?qū)忛喴酝獾蔫b證業(yè)務(wù)》的規(guī)定
計(jì)劃和實(shí)施鑒證工作，以對(duì)《2022 年度募集資金存放與使用情況的專項(xiàng)報(bào)告》
是否不存在重大錯(cuò)報(bào)獲取合理保證。在執(zhí)行鑒證過(guò)程中，我們結(jié)合貴公司實(shí)際情
況，實(shí)施了包括核查會(huì)計(jì)記錄等我們認(rèn)為必要的程序。我們相信，我們的鑒證工
作為發(fā)表鑒證意見(jiàn)提供了合理的基礎(chǔ)。
三、鑒證結(jié)論
我們認(rèn)為，后附的金鐘汽車《2022 年度募集資金存放與使用情況的專項(xiàng)報(bào)告》
在所有重大方面按照《上市公司監(jiān)管指引第 2 號(hào)——上市公司募集資金管理和使
用的監(jiān)管要求》、《深圳證券交易所上市公司自律監(jiān)管指引第 2 號(hào)-創(chuàng)業(yè)板上市公
司規(guī)范運(yùn)作》及相關(guān)規(guī)定編制，如實(shí)反映了金鐘汽車 2022 年度募集資金實(shí)際存
放與使用情況。
四、對(duì)報(bào)告使用者和使用目的的限定
本鑒證報(bào)告僅供貴公司 2022 年度報(bào)告披露時(shí)使用，不得用作任何其他目的。
我們同意將本鑒證報(bào)告作為貴公司 2022 年度報(bào)告的必備文件，隨其他文件一起
報(bào)送并對(duì)外披露。
附件：廣州市金鐘汽車零件股份有限公司 2022 年度募集資金存放與使用情況的
專項(xiàng)報(bào)告
廣東司農(nóng)會(huì)計(jì)師事務(wù)所（特殊普通合伙） 中國(guó)注冊(cè)會(huì)計(jì)師：陳新偉
中國(guó)注冊(cè)會(huì)計(jì)師：萬(wàn) 蜜
中國(guó) 廣州 二〇二三年三月十七日
廣州市金鐘汽車零件股份有限公司
根據(jù)中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)《上市公司監(jiān)管指引第 2 號(hào)——上市公司募集
資金管理和使用的監(jiān)管要求》《深圳證券交易所上市公司自律監(jiān)管指引第 2 號(hào)—
—?jiǎng)?chuàng)業(yè)板上市公司規(guī)范運(yùn)作》以及《深圳證券交易所創(chuàng)業(yè)板上市公司自律監(jiān)管指
南第 2 號(hào)——公告格式》的相關(guān)規(guī)定，將廣州市金鐘汽車零件股份有限公司（以
下簡(jiǎn)稱“公司”）2022 年年度募集資金存放與實(shí)際使用情況報(bào)告如下：
一、募集資金基本情況
（一）實(shí)際募集資金金額、資金到位時(shí)間
經(jīng)中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)證監(jiān)許可[2021]2810 號(hào)文同意注冊(cè)，公司向社
會(huì)公開發(fā)行人民幣普通股（A 股）2,653.00 萬(wàn)股，每股發(fā)行價(jià)為 14.33 元，募集
資金總額為人民幣 38,017.49 萬(wàn)元，根據(jù)有關(guān)規(guī)定扣除發(fā)行費(fèi)用 5,377.18 萬(wàn)元
后，實(shí)際募集資金金額為 32,640.31 萬(wàn)元。上述募集資金已于 2021 年 11 月 23
日到賬，并業(yè)經(jīng)華興會(huì)計(jì)師事務(wù)所（特殊普通合伙）華興驗(yàn)字[2021]20000380303
號(hào)《驗(yàn)資報(bào)告》驗(yàn)證。公司對(duì)募集資金采取了專戶存儲(chǔ)管理。
（二）募集資金使用及結(jié)余情況
截至 2022 年 12 月 31 日止，公司募集資金累計(jì)使用及結(jié)余情況如下：
收支原因 金額（萬(wàn)元）
實(shí)際募集資金到位金額 34,416.18
加：利息收入扣減手續(xù)費(fèi)凈額 300.92
減：置換預(yù)先投入到募集資金投資項(xiàng)目的自籌資金 5,789.99
減：置換已自籌資金預(yù)先支付的發(fā)行費(fèi)用 678.21
減：投入募投項(xiàng)目 9,155.74
減：支付發(fā)行費(fèi)用 1,097.66
減：使用閑置募集資金暫時(shí)補(bǔ)充流動(dòng)資金 4,000.00
減：使用閑置募集資金用于現(xiàn)金管理 3,000.00
減：使用超募資金永久性補(bǔ)充流動(dòng)資金 850.00
截至 2022 年 12 月 31 日募集資金余額 10,145.49
二、募集資金管理和存放情況
（一）募集資金管理情況
為規(guī)范募集資金的存放、使用和管理，保證募集資金的安全，最大限度地保
障投資者的合法權(quán)益，公司依照《深圳證券交易所創(chuàng)業(yè)板上市公司規(guī)范運(yùn)作指引》
等法律法規(guī)制定了《募集專項(xiàng)存儲(chǔ)及使用管理制度》，對(duì)募集資金的存儲(chǔ)、運(yùn)用、
變更和監(jiān)督等方面均作了具體明確的規(guī)定。截至本報(bào)告期末，公司嚴(yán)格按照《募
集專項(xiàng)存儲(chǔ)及使用管理制度》的規(guī)定管理募集資金，募集資金的存儲(chǔ)、運(yùn)用、變
更和監(jiān)督不存在違反該制度規(guī)定的情況。
戶行中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行股份有限公司廣州花都汽車城支行簽署了《募集資金三方監(jiān)管
協(xié)議》
（對(duì)應(yīng)募集資金專項(xiàng)賬戶賬號(hào)：440******748）
，共同對(duì)募集資金的存儲(chǔ)和
使用進(jìn)行監(jiān)管，簽署的《募集資金三方監(jiān)管協(xié)議》符合交易所關(guān)于三方監(jiān)管協(xié)議
規(guī)范文本的要求，三方監(jiān)管協(xié)議的履行不存在問(wèn)題。
份有限公司與募集資金專用賬戶開戶行交通銀行股份有限公司廣東省分行簽署
了《募集資金四方監(jiān)管協(xié)議》
（對(duì)應(yīng)募集資金專項(xiàng)賬戶賬號(hào)：441******026），共
同對(duì)募集資金的存儲(chǔ)和使用進(jìn)行監(jiān)管，簽署的《募集資金四方監(jiān)管協(xié)議》符合交
易所監(jiān)管協(xié)議規(guī)范文本的要求，四方監(jiān)管協(xié)議的履行不存在問(wèn)題。
份有限公司與募集資金專用賬戶開戶行招商銀行股份有限公司廣州風(fēng)神支行簽
署了《募集資金四方監(jiān)管協(xié)議》，共同對(duì)募集資金的存儲(chǔ)和使用進(jìn)行監(jiān)管，簽署
的《募集資金四方監(jiān)管協(xié)議》（對(duì)應(yīng)募集資金專項(xiàng)賬戶賬號(hào)：120******559）符
合交易所監(jiān)管協(xié)議規(guī)范文本的要求，四方監(jiān)管協(xié)議的履行不存在問(wèn)題。
（二）募集資金專戶存儲(chǔ)情況
截至 2022 年 12 月 31 日，募集資金具體存放情況如下：
單位：人民幣萬(wàn)元
開戶銀行 銀行賬號(hào) 募集資金余額
交通銀行廣州綠色金融改革創(chuàng)新試驗(yàn)區(qū)花都分行 441******026 7,069.41
開戶銀行 銀行賬號(hào) 募集資金余額
招商銀行股份有限公司廣州風(fēng)神支行 120******559 977.03
中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行股份有限公司廣州花都汽車城支行 440******748 2,099.05
合計(jì) - 10,145.49
注：截至 2022 年 12 月 31 日，公司尚有 4,000.00 萬(wàn)元閑置募集資金暫時(shí)用于補(bǔ)充流動(dòng)資金，
三、本年度募集資金的實(shí)際使用情況
（一）募集資金使用情況對(duì)照表
募集資金使用情況對(duì)照表詳見(jiàn)本報(bào)告附表。
（二）募投項(xiàng)目先期投入及置換情況
（三）使用閑置募集資金進(jìn)行現(xiàn)金管理情況
公司于 2021 年 12 月 10 日召開第二屆董事會(huì)第五次會(huì)議和第二屆監(jiān)事會(huì)第
五次會(huì)議，審議通過(guò)了《關(guān)于使用部分閑置募集資金進(jìn)行現(xiàn)金管理的議案》，使
用不超過(guò)人民幣 15,000 萬(wàn)元的閑置募集資金進(jìn)行現(xiàn)金管理，期限為審議通過(guò)之
日起 12 個(gè)月。在上述額度和期限內(nèi)范圍內(nèi)，資金可循環(huán)滾動(dòng)使用。募集資金現(xiàn)
金管理到期后歸還至原募集資金專用賬戶。
公司于 2022 年 11 月 30 日召開第二屆董事會(huì)第十二次會(huì)議和第二屆監(jiān)事會(huì)
第十一次會(huì)議，審議通過(guò)了《關(guān)于延長(zhǎng)使用部分閑置募集資金進(jìn)行現(xiàn)金管理的期
限并調(diào)整額度的議案》，同意公司在確保不影響募投項(xiàng)目建設(shè)和正常生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)的
情況下，延長(zhǎng)使用閑置募集資金進(jìn)行現(xiàn)金管理的期限，即由 2022 年 12 月 10 日
延長(zhǎng)至公司第二屆董事會(huì)第十二次會(huì)議審議通過(guò)該議案后一年。同時(shí)將使用閑置
募集資金進(jìn)行現(xiàn)金管理的額度由不超過(guò)人民幣 150,000,000 元調(diào)整至不超過(guò)人
民幣 120,000,000 元。在上述額度及期限內(nèi)，資金可循環(huán)滾動(dòng)使用。募集資金現(xiàn)
金管理到期后歸還至原募集資金專用賬戶。
截至 2022 年 12 月 31 日，公司使用閑置募集資金在股東大會(huì)審議通過(guò)的額
度和期限內(nèi)進(jìn)行現(xiàn)金管理，尚未到期的余額為 3,000 萬(wàn)元。
（四）使用閑置募集資金暫時(shí)補(bǔ)充流動(dòng)資金情況
公司于 2021 年 12 月 10 日召開第二屆董事會(huì)第五次會(huì)議和第二屆監(jiān)事會(huì)第
五次會(huì)議，審議通過(guò)了《關(guān)于使用部分閑置募集資金暫時(shí)補(bǔ)充流動(dòng)資金的議案》，
同意公司在不影響募集資金項(xiàng)目建設(shè)的情況下，使用不超過(guò)人民幣 5,000 萬(wàn)元的
閑置募集資金暫時(shí)補(bǔ)充流動(dòng)資金，使用期限為自董事會(huì)審議通過(guò)之日起不超過(guò)
用的暫時(shí)補(bǔ)充流動(dòng)資金的閑置募集資金 5,000 萬(wàn)全部歸還至公司募集資金專用
賬戶，使用期限未超過(guò) 12 個(gè)月。至此，本次用于暫時(shí)補(bǔ)充流動(dòng)資金的募集資金
已全部歸還完畢。
公司于 2022 年 11 月 30 日召開第二屆董事會(huì)第十二次會(huì)議和第二屆監(jiān)事會(huì)
第十一次會(huì)議，審議通過(guò)了《關(guān)于使用部分閑置募集資金暫時(shí)補(bǔ)充流動(dòng)資金的議
案》，同意公司在不影響募集資金項(xiàng)目建設(shè)的情況下，使用不超過(guò)人民幣 6,000
萬(wàn)元的閑置募集資金暫時(shí)補(bǔ)充流動(dòng)資金，使用期限為自董事會(huì)審議通過(guò)之日起不
超過(guò) 12 個(gè)月，到期之前歸還至募集資金專戶。
截至 2022 年 12 月 31 日，公司閑置募集資金尚有 4,000 萬(wàn)元暫時(shí)用于補(bǔ)充
流動(dòng)資金。
（五）超募資金使用情況
公司首次公開發(fā)行股票實(shí)際募集資金凈額為人民幣 32,640.31 萬(wàn)元，扣除募
集資金投資項(xiàng)目資金需求 29,733.55 萬(wàn)元后，超出部分的募集資金為 2,906.76
萬(wàn)元。
公司于 2021 年 12 月 10 日召開了第二屆董事會(huì)第五次會(huì)議，審議通過(guò)了《關(guān)
于使用部分超募資金永久補(bǔ)充流動(dòng)資金的議案》，同意公司從超募資金中使用人
民幣 850.00 萬(wàn)元用于永久補(bǔ)充流動(dòng)資金，剩余超募資金 2,056.76 萬(wàn)元的使用計(jì)
劃將妥善安排并及時(shí)披露。上述事項(xiàng)已經(jīng)公司 2021 年 12 月 29 日召開的 2021 年
第二次臨時(shí)股東大會(huì)審議通過(guò)。上述資金已于 2022 年 1 月 6 日完成轉(zhuǎn)賬，截至
（六）募集資金投資項(xiàng)目的實(shí)施地點(diǎn)、實(shí)施方式變更情況
況。
（七）節(jié)余募集資金使用情況
四、變更募集資金投資項(xiàng)目的資金使用情況
五、募集資金使用及披露中存在的問(wèn)題
公司根據(jù)《上市公司監(jiān)管指引第 2 號(hào)——上市公司募集資金管理和使用的監(jiān)
管要求》《深圳證券交易所上市公司自律監(jiān)管指引第 2 號(hào)——?jiǎng)?chuàng)業(yè)板上市公司規(guī)
范運(yùn)作》等相關(guān)法律、法規(guī)和規(guī)范性文件以及公司募集資金管理制度的相關(guān)規(guī)定
使用募集資金，并及時(shí)、真實(shí)、準(zhǔn)確、完整履行相關(guān)信息披露工作，募集資金存
放、使用、管理及披露不存在違規(guī)情形。
廣州市金鐘汽車零件股份有限公司董事會(huì)
附件 1：募集資金使用情況對(duì)照表
單位：人民幣萬(wàn)元
本年度投入募
募集資金總額 32,640.31 9,786.58
集資金總額
報(bào)告期內(nèi)變更用途的募集資金總額 -
已累計(jì)投入募
累計(jì)變更用途的募集資金總額 - 15,795.74
集資金總額
累計(jì)變更用途的募集資金總額比例 -
項(xiàng)目可行
截至期末 截至期末投 項(xiàng)目達(dá)到預(yù)
承諾投資項(xiàng)目和超 是否已變 募集資金承 調(diào)整后投資總 本年度投入 本年度實(shí) 是否達(dá)到 性是否發(fā)
累計(jì)投入 資進(jìn)度 定可使用狀
募資金投向 更項(xiàng)目 諾投資總額 額(1) 金額 現(xiàn)的效益 預(yù)計(jì)效益 生重大變
金額(2) (3)=(2)/(1) 態(tài)日期
化
承諾投資項(xiàng)目
清遠(yuǎn)金鐘生產(chǎn)基地
否 25,763.55 25,763.55 8,936.58 14,945.74 58.01% 2023-11-26 947.77 不適用 否
擴(kuò)建項(xiàng)目
技術(shù)中心建設(shè)項(xiàng)目 否 3,970.00 3,970.00 - - - 2023-11-26 不適用 不適用 否
超募資金投向
合計(jì) - 32,640.31 32,640.31 9,786.58 15,795.74 48.39% - 947.77 - -
公司首次公開發(fā)行股票實(shí)際募集資金凈額為人民幣 32,640.31 萬(wàn)元，扣除募集資金投資項(xiàng)目資金需求
超募資金投向 公司于 2021 年 12 月 10 日召開第二屆董事會(huì)第五次會(huì)議和第二屆監(jiān)事會(huì)第五次會(huì)議，審議通過(guò)了《關(guān)于
使用部分超募資金永久補(bǔ)充流動(dòng)資金的議案》，同意公司使用部分超募資金人民幣 850.00 萬(wàn)元用于永久
補(bǔ)充流動(dòng)資金。上述事項(xiàng)已經(jīng)公司 2021 年 12 月 29 日召開的 2021 年第二次臨時(shí)股東大會(huì)審議通過(guò)。上
述資金已于 2022 年 1 月 6 日完成轉(zhuǎn)賬，截至 2022 年 12 月 31 日剩余超募資金 2,056.76 萬(wàn)元尚未指定用
途。2023 年 3 月 17 日，公司召開第二屆董事會(huì)第十四次會(huì)議和第二屆監(jiān)事會(huì)第十三次會(huì)議，審議通過(guò)
了《關(guān)于使用超募資金投資建設(shè)汽車輕量化工程塑料零件擴(kuò)產(chǎn)項(xiàng)目的議案》，同意公司使用超募資金投
資建設(shè)汽車輕量化工程塑料零件擴(kuò)產(chǎn)項(xiàng)目，本事項(xiàng)無(wú)需提交公司股東大會(huì)審議。
年度實(shí)現(xiàn)效益 947.77 萬(wàn)元。
未達(dá)到計(jì)劃進(jìn)度或預(yù)計(jì)收益的情況和原因 2、技術(shù)中心建設(shè)項(xiàng)目計(jì)劃投資額為 3,970.00 萬(wàn)元，建設(shè)期 2 年，擬建設(shè)研發(fā)實(shí)驗(yàn)室、試制車間及購(gòu)置
相關(guān)試驗(yàn)設(shè)備。截至 2022 年 12 月 31 日，該項(xiàng)目尚未投入募集資金，投資進(jìn)度未達(dá)到計(jì)劃進(jìn)度，其主要
原因系受宏觀經(jīng)濟(jì)波動(dòng)等因素影響，公司放慢了投資建設(shè)進(jìn)度。
項(xiàng)目可行性發(fā)生重大變化的情況說(shuō)明 不適用（注 1）
募集資金投資項(xiàng)目實(shí)施地點(diǎn)變更情況 不適用（注 1）
募集資金投資項(xiàng)目實(shí)施方式調(diào)整情況 不適用
募集資金投資項(xiàng)目先期投入及置換情況 不適用
公司于 2022 年 11 月 30 日召開第二屆董事會(huì)第十二次會(huì)議和第二屆監(jiān)事會(huì)第十一次會(huì)議，審議通過(guò)了《關(guān)
于延長(zhǎng)使用部分閑置募集資金進(jìn)行現(xiàn)金管理的期限并調(diào)整額度的議案》，同意公司在確保不影響募投項(xiàng)
目建設(shè)和正常生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)的情況下，延長(zhǎng)使用閑置募集資金進(jìn)行現(xiàn)金管理的期限，即由 2022 年 12 月 10 日
用閑置募集資金投資產(chǎn)品情況 延長(zhǎng)至公司第二屆董事會(huì)第十二次會(huì)議審議通過(guò)該議案后一年；同時(shí)，將使用閑置募集資金進(jìn)行現(xiàn)金管
理的額度由不超過(guò)人民幣 150,000,000 元調(diào)整至不超過(guò)人民幣 120,000,000 元，在上述額度及期限內(nèi)，
資金可循環(huán)滾動(dòng)使用；募集資金現(xiàn)金管理到期后歸還至原募集資金專用賬戶。截至 2022 年 12 月 31 日，
公司閑置募集資金尚有 3,000 萬(wàn)元用于現(xiàn)金管理。
公司于 2021 年 12 月 10 日召開第二屆董事會(huì)第五次會(huì)議和第二屆監(jiān)事會(huì)第五次會(huì)議，審議通過(guò)了《關(guān)于
使用部分超募資金永久補(bǔ)充流動(dòng)資金的議案》，同意公司使用部分超募資金人民幣 850.00 萬(wàn)元用于永久
用部分超募資金永久補(bǔ)充流動(dòng)資金情況 補(bǔ)充流動(dòng)資金，上述事項(xiàng)已經(jīng)公司 2021 年 12 月 29 日召開的 2021 年第二次臨時(shí)股東大會(huì)審議通過(guò)。上
述資金已于 2022 年 1 月 6 日完成轉(zhuǎn)賬。
項(xiàng)目實(shí)施出現(xiàn)募集資金結(jié)余的金額及原因 不適用
截至 2022 年 12 月 31 日，尚未使用的募集資金中，公司使用 3,000 萬(wàn)元在股東大會(huì)審議通過(guò)的額度和期
尚未使用的募集資金用途及去向 限內(nèi)進(jìn)行現(xiàn)金管理，使用 4,000 萬(wàn)元暫時(shí)用于補(bǔ)充流動(dòng)資金，其余尚未使用的募集資金存放在公司募集
資金專戶內(nèi)。
募集資金使用及披露中存在的問(wèn)題或其他情況 無(wú)
注 1：2023 年 3 月 17 日，公司召開第二屆董事會(huì)第十四次會(huì)議和第二屆監(jiān)事會(huì)第十三次會(huì)議，審議通過(guò)了《關(guān)于部分募集資金投資項(xiàng)目結(jié)項(xiàng)并將節(jié)余募
集資金投入新項(xiàng)目及變更部分募集資金投資項(xiàng)目并延期的議案》
，同意公司將“清遠(yuǎn)金鐘生產(chǎn)基地?cái)U(kuò)建項(xiàng)目”結(jié)項(xiàng)并將尚未使用完畢的募集資金扣除待支
付尾款后的節(jié)余募集資金投入新項(xiàng)目，同時(shí)根據(jù)公司實(shí)際經(jīng)營(yíng)情況與未來(lái)發(fā)展規(guī)劃變更“技術(shù)中心建設(shè)項(xiàng)目”并延期實(shí)施，上述事項(xiàng)尚需公司股東大會(huì)
審議通過(guò)；
注 2：2023 年 3 月 17 日，公司召開第二屆董事會(huì)第十四次會(huì)議和第二屆監(jiān)事會(huì)第十三次會(huì)議，審議通過(guò)了《關(guān)于使用超募資金投資建設(shè)汽車輕量化工程
塑料零件擴(kuò)產(chǎn)項(xiàng)目的議案》，同意公司使用超募資金投資建設(shè)汽車輕量化工程塑料零件擴(kuò)產(chǎn)項(xiàng)目，上述事項(xiàng)無(wú)需提交公司股東大會(huì)審議。
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