證券代碼：603728 證券簡稱：鳴志電器 公告編號：2023-011
上海鳴志電器股份有限公司
(資料圖)
本公司董事會及全體董事保證本公告內容不存在任何虛假記載、誤導性陳述
或者重大遺漏，并對其內容的真實性、準確性和完整性承擔個別及連帶責任。
重要內容提示：
? 為防范并降低外匯匯率及利率大幅波動對公司（含所屬全資及控股子公司，
下同）經營造成的不利影響，為保證外匯衍生品交易業務的可持續性，公司
擬與銀行等金融機構繼續開展外匯衍生品交易業務。擬開展的外匯衍生品交
易業務包括但不限于外匯遠期、外匯期權、外匯掉期、結構性遠期等外匯衍
生品或上述產品的組合。公司擬開展的外匯衍生品交易業務申請交易金額為
期限內任一時點最高余額不超過 45,000 萬元人民幣（或等值外幣），自董事
會審議通過之日起 12 個月內有效，可循環滾動使用。
? 該事項已經公司第四屆董事會第十次會議和第四屆監事會第十次會議審議
通過，獨立董事發表了獨立意見。
? 特別風險提示：公司擬開展的外匯衍生品交易業務基于外幣資產、負債狀況
以及外匯收支業務情況具體開展，遵循合法、審慎、安全、有效的原則，不
以投機為目的，不會影響公司主營業務發展。但外匯衍生品業務的收益受匯
率及利率波動影響，存在市場風險、流動性風險、履約風險等其他風險，敬
請廣大投資者注意投資風險。
上海鳴志電器股份有限公司（以下簡稱“公司”）于 2023 年 03 月 20 日召開
了公司第四屆董事會第十次會議，審議通過了《關于開展外匯衍生品交易業務的
議案》，現將相關事項公告如下：
一、 交易情況概述
(一) 交易目的
公司業務布局全球市場，并且隨著公司境外業務的穩步發展，公司在日常
經營過程中持有的外幣資產及外幣負債規模日益增加。現階段外匯市場美元等幣
種對人民幣的市場匯率波動較大，為防范并降低外匯匯率及利率大幅波動對公司
經營造成的不利影響，為保證外匯衍生品交易業務的可持續性，公司擬與銀行等
金融機構繼續開展外匯衍生品交易業務。
公司外匯衍生品交易業務基于外幣資產、負債狀況以及外匯收支業務情況
具體開展，遵循合法、審慎、安全、有效的原則，不單純以投機為目的，不會影
響公司主營業務發展。
(二) 交易金額及投資期限
公司擬開展的外匯衍生品交易業務申請交易金額為期限內任一時點最高余
額不超過 45,000 萬元人民幣（或等值外幣），自董事會審議通過之日起 12 個月
內有效，可循環滾動使用。如單筆交易的存續期超過了授權期限，則授權期限自
動順延至該筆交易終止時止。前述投資不存在直接或間接使用募集資金從事該業
務的情況。授權公司董事長審批公司日常外匯衍生品交易業務方案及簽署相關協
議和法律文件。
(三) 資金來源
公司用于開展外匯衍生品交易業務的資金來源為公司自有資金，不存在使
用募集資金開展外匯衍生品交易業務的情況。
(四) 交易方式
外匯期權、人民幣外匯遠期、人民幣外匯掉期、人民幣外匯期權、人民幣對
外匯期權組合等產品或上述產品的組合。公司開展衍生品交易的基礎資產包
括匯率、利率、貨幣或其他標的；既可采取實物交割，也可采取現金差價結
算；既可采用保證金或擔保進行杠桿交易，也可采用無擔保、無抵押的信用
交易。
銀行等高信用評級的外匯機構，公司不開展境外衍生品交易。
基準。
二、 審議程序
公司第四屆董事會第十次會議和第四屆監事會第十次會議分別審議通過了
《關于開展外匯衍生品交易業務的議案》，根據《上海證券交易所股票上市規則》
等相關規定，本事項不構成關聯交易，無需提交公司股東大會批準。
三、 交易風險及風控措施
(一) 風險分析
公司開展外匯衍生品交易遵循合法、謹慎、安全和有效的原則，不以投機為
目的，不會影響公司主營業務發展。但外匯衍生品業務的收益受匯率及利率波動
影響，存在市場風險、流動性風險、履約風險等其他風險。
將產生交易損益；在外匯衍生品的存續期內，每一會計期間將產生重估損益，
至到期日重估損益的累計值等于交易損益。公司外匯衍生品交易行為均以正
常生產經營為基礎，以具體經營業務為依托，以規避和防范匯率風險為目的，
遵循套期保值原則，不做投機性套利交易。
險。外匯衍生品以公司外匯資產、負債為依據，結合外匯收支實際及計劃，
適時選擇合適的外匯衍生品，適當選擇凈額交割衍生品，以減少到期日現金
流需求，保證在交割時擁有足額資金供清算，所有外匯衍生品交易均以正常
的貿易及業務背景為前提。公司將加強應收賬款的風險管控，嚴控逾期應收
賬款和壞賬。
公司開展外匯衍生品交易的對手均為信用良好且與公司已建立長期業務往來
的銀行或金融機構，履約風險低。
作或未能充分理解衍生品信息，將帶來操作風險；如交易合同條款不明確，
將可能面臨法律風險。公司將審慎審查與交易對手銀行簽訂的合約條款，嚴
格執行風險管理制度，以防范法律風險。
(二) 風險控制措施
的原則，不進行以投機為目的的外匯交易，所有外匯衍生品交易業務均以正
常生產經營為基礎，以真實的交易背景為依托，以鎖定成本、規避和防范匯
率、利率風險為目的，禁止任何風險投機行為。
匯衍生品交易的操作原則、審批權限、管理及內部操作流程、信息隔離措施、
內部風險報告制度及風險處理程序、信息披露等作了明確規定，該制度符合
監管部門的有關要求，滿足實際操作的需要，所制定的風險控制措施切實有
效。
律風險。
外匯衍生品交易的風險敞口變化情況，并定期向公司管理層報告，發現異常
情況及時上報，提示風險并執行應急措施。
督檢查。
四、 交易對公司的影響及相關會計處理
公司開展外匯衍生品交易業務以規避和防范匯率風險、降低風險敞口為目的，
是出于公司穩健經營的需求。公司開展此類交易有利于公司運用合適的外匯衍生
工具管理匯率波動導致的利潤波動風險，以保障公司財務安全性和主營業務盈利
能力。本次開展外匯衍生品交易業務符合公司生產經營的實際需要，風險可控，
不存在損害全體股東利益的情形。
公司根據《企業會計準則第 22 號-金融工具確認和計量》、《企業會計準則
第 24 號-套期會計》、《企業會計準則第 37 號-金融工具列報》和《企業會計準
則第 39 號-公允價值計量》等相關規定及其指南，對外匯衍生品交易業務將依據
上述會計政策執行和披露。
五、 獨立董事意見
(一) 獨立董事發表的獨立意見
公司及控股子公司擬開展的外匯衍生品交易是以公司真實的交易背景為依
托，以鎖定成本、規避和防范匯率、利率風險為目的，不以投機為目的外匯衍生
品交易，不存在損害公司及全體股東，特別是中小股東利益的情形。同時，公司
制定有《外匯衍生品交易業務管理制度》，有利于加強交易風險管理和控制。該
議案的審議程序符合有關法律法規及《公司章程》的規定。因此，我們一致同意
公司及控股子公司在本次董事會批準額度范圍內開展外匯衍生品交易業務，有效
期自董事會批準之日起 12 個月。
(二) 監事會的審核意見
公司及控股子公司在保證正常生產經營的前提下開展外匯衍生品交易業務
有助于提高公司應對外匯波動風險的能力，更好地規避和防范外匯匯率、利率市
場波動的風險。公司制定有《外匯衍生品交易業務管理制度》，對公司及控股子
公司進行外匯衍生品交易的操作原則、審批權限、管理及內部操作流程、信息隔
離措施、內部風險報告制度及風險處理程序、信息披露等作了明確規定，該制度
符合監管部門的有關要求，滿足外匯衍生品交易業務實際操作的需要。本次公司
開展外匯衍生品交易業務的審議程序合法、合規，不存在損害公司和股東利益，
特別是中小股東利益的情形。因此，我們一致同意《關于開展外匯衍生品交易業
務的議案》。
特此公告。
上海鳴志電器股份有限公司董事會
查看原文公告
關鍵詞：
