關于江蘇東華測試技術股份有限公司
募集資金年度存放與使用情況的鑒證報告
(資料圖片僅供參考)
目 錄
募集資金年度存放與使用情況的鑒證報告 1—2 頁
附件：
募集資金年度存放與使用情況的專項報告 3—9 頁
關于江蘇東華測試技術股份有限公司 2022 年度
募集資金年度存放與使用情況鑒證報告
[2023]京會興核字第 02000001 號
江蘇東華測試技術股份有限公司全體股東：
我們接受委托，對后附江蘇東華測試技術股份有限公司（以下簡稱“貴公司”）
貴公司的責任是按照《上市公司監管指引第2號——上市公司募集資金管理
和使用的監管要求（2022修訂）》、《《深圳證券交易所上市公司自律監管指
引第2號——創業板上市公司規范運作》（深證上〔2022〕14號）及相關格式
指引等規定編制《關于公司募集資金年度存放與使用情況報告》，提供相關的真
實、合法、完整的實物證據、原始書面材料、副本材料、口頭證言以及我們認為
必要的證據。我們的責任是在實施審核工作的基礎上對《關于公司募集資金年度
存放與使用情況的專項報告》發表鑒證意見。
我們按照《中國注冊會計師其他鑒證業務準則第3101號—歷史財務信息審計
或審閱以外的鑒證業務》的規定執行了鑒證工作。該準則要求我們計劃和實施鑒
證工作，以對《關于公司募集資金年度存放與使用情況的專項報告》是否不存在
重大錯報獲取合理保證。在鑒證過程中，我們實施了檢查有關資料與文件、抽查
會計記錄等我們認為必要的程序。我們相信，我們的鑒證工作為發表意見提供了
合理的基礎。
本報告是我們根據《上市公司監管指引第2號——上市公司募集資金管理和
使用的監管要求（2022修訂）》、《《深圳證券交易所上市公司自律監管指引
第2號——創業板上市公司規范運作》（深證上〔2022〕14號）及相關格式指
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引的規定與貴公司提供的募集資金相關資料，在審慎調查并實施了必要的鑒證程
序基礎上對所取得的資料作出的職業判斷，并不構成我們對貴公司募集資金的投
資項目前景及其效益實現的任何保證。
我們認為，貴公司2022年度《關于公司募集資金年度存放與使用情況的專項
報告》在所有重大方面按照《上市公司監管指引第2號——上市公司募集資金管
理和使用的監管要求（2022修訂）》、《深圳證券交易所上市公司自律監管指
引第2號——創業板上市公司規范運作》（深證上〔2022〕14號）及相關格式
指引的規定編制，在所有重大方面如實反映了貴公司2022年度募集資金年度存放
與使用情況。
本鑒證報告僅供貴公司按照上述規定的要求在年度報告中披露之目的使用，
未經本所書面同意，不得用作任何其他目的。
附件：
江蘇東華測試技術股份有限公司2022年度《關于公司募集資金年度存放與使
用情況的專項報告》
北京興華會計師事務所 中國注冊會計師：1
（特殊普通合伙）（蓋章）（蓋章 （項目合伙人） 卜曉麗
中國·北京 中國注冊會計師：2
二○二三年三月八日 譚紅亞
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江蘇東華測試技術股份有限公司
關于2022年年度募集資金存放與使用情況的專項報告
根據深圳證券交易所印發的《上市公司自律監管指引第2號——創業板上市
公司規范運作》和《深圳證券交易所創業板上市公司自律監管指南第2號——公
告格式——第21號上市公司募集資金年度存放與使用情況的專項報告格式》相關
格式指引的規定，本公司就2022年年度募集資金存放與使用情況作如下專項報
告。
一、募集資金基本情況
（一）實際募集資金金額和資金到位情況
經中國證券監督管理委員會《關于核準江蘇東華測試技術股份有限公司首
次公開發行股票并在創業板上市的批復》
（證監許可[2012]1053 號）核準，并經
深圳證券交易所同意，江蘇東華測試技術股份有限公司（以下簡稱“公司”）于
發行價為每股 20.31 元,扣除發行費用人民幣 30,164,274.86 元后，募集資金凈
額為 195,073,625.14 元。
上述資金到位情況業經北京興華會計師事務所出具的[2012]京會興驗字第
（二）募集資金使用及結余情況
公司募投項目于 2021 年底已全部結項，并于 2021 年 12 月 7 日和 2021 年
議通過了《關于部分募投項目結項并將節余募集資金永久補充流動資金的議案》，
同意公司“機械設備與裝置運行狀態監測系統項目”、
“測試技術中心項目”結項，
將募集資金專戶的節余資金用于永久補充流動資金，截至 2022 年 12 月 31 日，
前述募集資金投資項目的節余資金已用于永久補充流動資金，公司募集資金已全
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部使用完畢，相關募集資金專項賬戶及現金管理專用結算賬戶已全部注銷完成。
二、募集資金存放與管理情況
（一）募集資金的管理情況
根據有關法律法規的規定，遵循規范、安全、高效、透明的原則，公司制定
了《募集資金使用管理制度》，對募集資金的存儲、審批、使用、管理與監督做
出了明確的規定。公司分別與江蘇長江商業銀行股份有限公司、中國工商銀行股
份有限公司靖江支行、交通銀行股份有限公司泰州靖江支行、中國銀行股份有限
公司靖江支行及保薦機構國金證券股份有限公司簽署《募集資金三方監管協議》
以在制度上保證募集資金的規范使用。
（二）募集資金的專戶存儲情況
截至 2022 年 12 月 31 日，募集資金存儲情況如下：
金額單位：人民幣元
期末存放
銀行名稱 銀行賬號 活/定期
金額
中國交通銀行泰州靖江支行 385046010018010074736 活期 已注銷
中國工商銀行靖江南京路支行 1115120429000055675 活期 已注銷
江蘇長江商業銀行 80100240000100018927 活期 已注銷
中國交通銀行泰州靖江支行 定期 已注銷
-A00000002
中國工商銀行靖江支行 1115120119300246533 活期 已注銷
中國工商銀行靖江支行 1115120114400023216 定期 已注銷
中國銀行靖江支行 458570554906 活期 已注銷
合計
三、本年度募集資金的實際使用情況
截至 2022 年 12 月 31 日，公司募集資金的投入情況及效益情況詳見附件 1。
四、變更募投項目的資金使用情況
截至 2022 年 12 月 31 日，公司不存在變更募投項目的資金使用情況。
五、募集資金使用及披露中存在的問題
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在募集資金使用上，公司均嚴格按照相關法律、法規和公司規定履行了審批
手續，并按照招股說明書和公告的使用計劃進行了使用，不存在變更募集資金投
資項目的情況，也不存在未經審批擅自使用的問題。公司及時、真實、準確、完
整地披露了相關信息。
附件 1：募集資金使用情況對照表
江蘇東華測試技術股份有限公司董事會
二○二三年三月
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附件 1：
募集資金使用情況對照表
編制單位：江蘇東華測試技術股份有限公司 單位：人民幣元
募集資金總額[注] 195,073,625.14 本年投入募集資金總額
報告期內變更用途的募集資金總額 無
累計變更用途的募集資金總額 無 已累計投入募集資金總額 213,936,656.51
累計變更用途的募集資金總額比例 無
是否已 截止期末
是否達 項目可行
承諾投資項目和超募 變更項 募集資金承諾投 調整后投資總額 截止期末累計投 投資進度 項目達到預定可使 本年度實現效
本年度投入金額 到預計 性是否發
資金投向 目（含部 資總額 （1） 入金額（2） （%）=（2） 用狀態日期 益
效益 生變化
分變更） /（1）
承諾投資項目
智能化結構力學性能
測試分析系統產品擴 否 73,200,000.00 62,351,893.85 62,351,893.85 100.00% 2014 年 6 月 30 日 不適用 不適用 否
建項目
機械設備與裝置運行
否 38,730,000.00 30,320,565.48 30,320,565.48 100.00% 2021 年 11 月 30 日 22,018,009.93 是 否
狀態監測系統項目
測試技術中心項目 否 24,190,000.00 17,662,890.53 17,662,890.53 100.00% 2021 年 11 月 30 日 不適用 不適用 否
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節余募集資金永久補
否 25,784,650.14 46,143,852.87 不適用 不適用 否
充流動資金
承諾投資項目小計 136,120,000.00 136,120,000.00 156,479,202.73 22,018,009.93
超募資金投向
設立全資子公司 否 10,000,000.00 10,000,000.00 10,000,000.00 100.00% 2014 年 12 月 31 日 -2,169,283.04 不適用 否
智能電化學分析儀器
生產基地建設項目、
否 35,000,000.00 35,000,000.00 34,985,006.88 99.96% 2017 年 12 月 31 日 不適用 不適用 否
海洋工程與港口裝備
狀態監測與診斷項目
購置土地使用權 否 13,953,625.14 13,953,625.14 12,472,446.90 89.38% 不適用 不適用 否
超募資金投向小計 58,953,625.14 58,953,625.14 57,457,453.78 -2,169,283.04
合計 195,073,625.14 195,073,625.14 213,936,656.51 19,848,726.89
未達到計劃進度或預計收益的情況和原因（分具體項目） 無
項目可行性發生重大變化的情況說明 無
報告期內，公司不存在超募資金使用情況。
公司募集資金凈額為人民幣 195,073,625.14 元，其中計劃用于募集資金投資項目的資金為 136,120,000.00 元，超募資金
為 58,953,625.14 元。
超募資金的金額、用途及使用進展情況 2013 年 1 月 4 日，公司第二屆董事會第四次會議審議通過了《關于使用部分超募資金設立全資子公司的議案》，同意公司
使用超募資金 1000 萬元設立全資子公司-江蘇東華分析儀器有限公司，用于實施智能電化學分析儀器項目，項目已實施完成。
設項目及海洋工程與港口裝備狀態監測與診斷項目的議案》，同意公司使用超募資金 1500 萬元用于投資智能電化學分析儀器生
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產基地建設項目，2000 萬元用于投資海洋工程與港口裝備狀態監測與診斷項目，項目已實施完成。
剩余超募資金 13,953,625.14 元購置土地使用權，不足部分公司使用自有資金進行補充。目前已支付 12,472,446.90 元用于土
地款項及相關稅費等。
報告期內，公司不存在募集資金投資項目實施地點變更情況。
的發展規劃，為了更好地利用公司自有土地和現有技術，實現資源的有效整合，擬將公司第二屆董事會第四次會議審議通過的
《關于使用部分超募資金設立全資子公司的議案》，以部分超募資金1,000萬元設立全資子公司江蘇東華分析儀器有限公司，實
募集資金投資項目實施地點變更情況
施智能電化學分析儀器新產品項目與智能電化學分析儀器生產基地建設項目的實施地點進行整合，將智能電化學分析儀器新產
品項目的實施地點由原來的江蘇省姜堰經濟開發區（租賃）變更為江蘇省靖江經濟開發區（公司自有土地），從而有效提升公
司生產效率和降低生產成本。本次實施地點的變更不會對募集資金投資項目的實施造成實質性影響，且有利于募集資金投資項
目的盡快實施。
募集資金投資項目實施方式調整情況 報告期內，公司不存在募集資金投資項目實施方式調整情況。
報告期內，公司不存在募集資金投資項目先期投入及置換情況。
為保障募集資金投資項目順利進行，截止2012年9月27日公司以自籌資金預先投入募集資金項目40,841,911.48元。2012年
募集資金投資項目先期投入及置換情況
募集資金置換先期已投入募集資金項目的自籌資金40,841,911.48元。
報告期內，公司不存在用閑置募集資金暫時補充流動資金情況。
司使用閑置募集資金人民幣 1,800 萬元臨時性補充公司日常生產經營所需的流動資金，期限自董事會審議通過之日起不超過 6
用閑置募集資金暫時補充流動資金情況 個月，公司已于 2013 年 10 月 10 日歸還了全部資金并存入公司募集資金專用賬戶。2016 年 3 月 25 日公司第三屆董事會第五次
會議審議通過了《關于使用部分閑置募集資金臨時性補充流動資金的議案》，公司使用閑置募集資金人民幣 1,500 萬元臨時性
補充公司日常生產經營所需的流動資金，期限自董事會審議通過之日起不超過 12 個月，截止 2016 年 12 月 31 日，公司已使用
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報告期內，公司不存在項目實施出現募集資金結余。
戶銷戶完成，總計結余資金額 34,245,012.03 元（含利息）。募投項目資金節余的主要原因為：
力以及國內設備制造技術的不斷提升，部分生產設備實現國產化代替進口，在不影響生產效率和生產穩定性的前提下，設備采
購價格有所降低，節省了部分設備采購預算。
用的控制、監督和管理。通過多次市場調研、商務談判、集中采購等方法合理降低成本費用，最大限度地發揮募集資金的使用
效率。
項目實施出現募集資金結余的金額及原因
了一定的理財收益，同時募集資金存放期間也產生了一定的利息收入。
司在項目實施過程中，本著合理、節約及有效地使用募集資金的原則，嚴格項目資金管理，公司通過優化項目設計施工方案，
同時充分利用公司自主研發、自主改造設備和改進生產工藝的優勢，以最大限度的節約項目資金，主要為：
備的采購，設備采購價格大大降低，從而較大程度的節約了設備投入。
了一定的設備投入。
尚未使用的募集資金用途及去向 不適用
募集資金使用及披露中存在的問題或其他情況 無
注：募集資金總額指扣除發行費用后的募集資金凈額。
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