目 錄
【資料圖】
一、前次募集資金使用情況鑒證報告………………………………第 1—2 頁
二、前次募集資金使用情況報告 …………………………………第 3—14 頁
三、附件……………………………………………………………第 15—19 頁
（一）本所營業執照復印件……………………………………………第 15 頁
（二）本所執業證書復印件……………………………………………第 16 頁
（三）本所從事證券服務業務備案完備證明材料……………………第 17 頁
（四）本所簽字注冊會計師證書復印件…………………………第 18—19 頁
前次募集資金使用情況鑒證報告
天健審〔2023〕247 號
新鳳鳴集團股份有限公司全體股東：
我們鑒證了后附的新鳳鳴集團股份有限公司（以下簡稱新鳳鳴公司）管理層
編制的截至 2022 年 12 月 31 日的《前次募集資金使用情況報告》。
一、對報告使用者和使用目的的限定
本鑒證報告僅供新鳳鳴公司向特定對象發行股票時使用，不得用作任何其他
目的。我們同意本鑒證報告作為新鳳鳴公司向特定對象發行股票的必備文件，隨
同其他申報材料一起上報。
二、管理層的責任
新鳳鳴公司管理層的責任是提供真實、合法、完整的相關資料，按照中國證
券監督管理委員會《監管規則適用指引——發行類第 7 號》的規定編制《前次募
集資金使用情況報告》，并保證其內容真實、準確、完整，不存在虛假記載、誤
導性陳述或重大遺漏。
三、注冊會計師的責任
我們的責任是在實施鑒證工作的基礎上對新鳳鳴公司管理層編制的上述報
告獨立地提出鑒證結論。
四、工作概述
我們按照中國注冊會計師執業準則的規定執行了鑒證業務。中國注冊會計師
執業準則要求我們計劃和實施鑒證工作，以對鑒證對象信息是否不存在重大錯報
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獲取合理保證。在鑒證過程中，我們實施了包括核查會計記錄等我們認為必要的
程序。我們相信，我們的鑒證工作為發表意見提供了合理的基礎。
五、鑒證結論
我們認為，新鳳鳴公司管理層編制的《前次募集資金使用情況報告》符合中
國證券監督管理委員會《監管規則適用指引——發行類第 7 號》的規定，如實反
映了新鳳鳴公司截至 2022 年 12 月 31 日的前次募集資金使用情況。
天健會計師事務所（特殊普通合伙） 中國注冊會計師：
中國·杭州 中國注冊會計師：
二〇二三年三月八日
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新鳳鳴集團股份有限公司
前次募集資金使用情況報告
根據中國證券監督管理委員會《監管規則適用指引——發行類第 7 號》的規定，將本公
司截至 2022 年 12 月 31 日的前次募集資金使用情況報告如下。
一、前次募集資金的募集及存放情況
(一) 2018 年可轉債募集資金
經中國證券監督管理委員會證監許可〔2018〕476 號文核準，并經上海證券交易所同意，
本公司于 2018 年 4 月 26 日公開發行了 2,153.00 萬張可轉換公司債券，每張面值 100.00
元，發行總額 2,153,000,000.00 元,共計募集資金 2,153,000,000.00 元，坐扣承銷和保薦
費用 20,000,000.00 元后的募集資金為 2,133,000,000.00 元，由主承銷商申萬宏源證券承
銷保薦有限責任公司于 2018 年 5 月 4 日匯入本公司募集資金監管賬戶。上述到位資金
費等發行費用（不含稅）3,079,528.30 元后，公司該次募集資金凈額為 2,131,052,547.11
元。上述募集資金到位情況業經天健會計師事務所（特殊普通合伙）審驗，并由其出具《驗
證報告》（天健驗〔2018〕116 號）。
截至 2022 年 12 月 31 日，本公司該次募集資金已全部投入使用，相關募集資金專戶均
已銷戶。
(二) 2019 年非公開發行股票募集資金
經中國證券監督管理委員會證監許可〔2019〕1515 號文核準，并經上海證券交易所同
意，本公司向特定對象非公開發行人民幣普通股（A 股）股票 208,333,332 股，發行價為每
股人民幣 10.64 元，共計募集資金 2,216,666,652.48 元，坐扣保薦費用 4,700,000.00 元（其
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中進項稅額 266,037.74 元）后的募集資金為 2,211,966,652.48 元，由聯席主承銷商廣發證
券股份有限公司于 2019 年 11 月 26 日匯入本公司募集資金監管賬戶。上述到位資金
（匯入金額加上保薦費中不屬于發行費用的稅款部分 266,037.74 元），
另扣除承銷費、律師費、審計驗資費、證券登記費等其他發行費用 23,655,660.24 元后，公
司該次募集資金凈額為 2,188,577,029.98 元。上述募集資金到位情況業經天健會計師事務
所（特殊普通合伙）驗證，并由其出具《驗資報告》
（天健驗〔2019〕412 號）
。
截至 2022 年 12 月 31 日，本公司該次募集資金已全部投入使用，相關募集資金專戶均
已銷戶。
(三) 2021 年可轉債募集資金
經中國證券監督管理委員會證監許可〔2021〕411 號文核準，并經上海證券交易所同意，
本公司于 2021 年 4 月公開發行 25,000,000 張可轉換公司債券，每張面值 100.00 元，發行
總 額 2,500,000,000.00 元,共計 募集資金 2,500,000,000.00 元，坐扣承銷費不含 稅
薦有限責任公司于 2021 年 4 月 14 日匯入本公司募集資金監管賬戶。另減除律師費、會計師
費、資信評級費、發行手續費、信息披露費和已預付的保薦費等與發行可轉換公司債券直接
相 關 的 外 部 費 用 不 含 稅 人 民 幣 3,772,641.51 元 后 ， 公 司 本 次 募 集 資 金 凈 額 為
驗，并由其出具《驗證報告》（天健驗〔2021〕155 號）。
截至 2022 年 12 月 31 日，本公司該次募集資金已全部投入使用，相關募集資金專戶均
已銷戶。
二、前次募集資金使用情況
(一) 2018 年可轉債募集資金使用情況詳見本報告附件 1。
(二) 2019 年非公開發行股票募集資金使用情況詳見本報告附件 3。
(三) 2021 年可轉債募集資金使用情況詳見本報告附件 5。
三、前次募集資金變更情況
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本公司不存在前次募集資金投資項目變更的情況。
四、前次募集資金項目的實際投資總額與承諾的差異內容和原因說明
(一) 2018 年可轉債募集資金項目
單位：人民幣萬元
實際投資金額與
承諾投資金 實際投資金
投資項目 募集后承諾投資 差異原因
額 額
金額的差額
年產 4 萬噸差別化纖維
柔性智能化生產試驗項 43,669.50 45,967.92 2,298.42
目
中石科技年產 26 萬噸差
募集資金理財收益、利
別化纖維深加工技改項 63,876.89 64,040.69 163.80
息收入扣除銀行手續
目
費后的凈額投入項目
中維化纖鍋爐超低排放
節能改造項目
中欣化纖年產 28 萬噸改
性纖維整合提升項目
(二) 2019 年非公開發行股票募集資金項目不存在實際投資總額與承諾的差異情況。
(三) 2021 年可轉債募集資金項目不存在實際投資總額與承諾的差異情況。
五、前次募集資金投資項目對外轉讓或置換情況說明
本公司不存在前次募集資金投資項目對外轉讓或置換的情況。
六、前次募集資金投資項目實現效益情況說明
(一) 2018 年可轉債募集資金項目
計算口徑、計算方法與承諾效益的計算口徑、計算方法一致。
媒設備進行升級改造，減少能耗，不直接產生經濟效益。
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收益低于承諾收益 82.66%，中石科技年產 26 萬噸差別化纖維深加工技改項目累計實現收益
低于承諾收益 58.98%，主要系受市場波動影響及新冠疫情的影響，導致公司產品-原材料價
差收窄，募投項目盈利空間縮小。年產 4 萬噸差別化纖維柔性智能化生產試驗項目累計為虧
損狀態，主要系本項目為試驗類項目，投產時間較短，檢修要求較高，生產尚未完全穩定，
加之投產以來受市場波動影響及新冠疫情的影響，導致公司產品-原材料價差收窄，募投項
目盈利空間縮小。
(二) 2019 年非公開發行股票募集資金項目
現效益的計算口徑、計算方法與承諾效益的計算口徑、計算方法一致。
的情況。
益低于承諾收益 71.68%，中躍化纖年產 28 萬噸功能性差別化纖維項目累計實現收益低于承
諾收益 88.08%，中躍化纖年產 28 萬噸差別化纖維柔性智能化項目累計實現收益低于承諾收
益 81.41%，主要系受市場波動影響及新冠疫情的影響，導致公司產品-原材料價差收窄，募
投項目盈利空間縮小。
(三) 2021 年可轉債募集資金項目
計算口徑、計算方法與承諾效益的計算口徑、計算方法一致。
收益低于承諾收益 74.51%，中益化纖年產 60 萬噸智能化、低碳差別化纖維項目累計實現收
益低于承諾收益 83.10%，中躍化纖年產 30 萬噸功能性、差別化纖維新材料智能生產線項目
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累計實現收益低于承諾收益 50.96%，主要系受市場波動影響及新冠疫情的影響，導致公司
產品-原材料價差收窄，募投項目盈利空間縮小。
七、前次募集資金中用于認購股份的資產運行情況說明
本公司不存在前次募集資金認購股份的情況。
八、閑置募集資金的使用
(一) 2018 年可轉債募集資金
經 2018 年 9 月 27 日本公司第四屆董事會第十九次會議審議，同意本公司全資子公司新
鳳鳴集團湖州中石科技有限公司（以下簡稱中石科技公司）利用暫時閑置募集資金補充流動
資金 30,000.00 萬元，使用期限不超過 12 個月。中石科技公司于 2018 年 9 月 27 日和 2018
年 9 月 28 日分別自募集資金專戶轉入其他銀行賬戶 10,000.00 萬元和 15,000.00 萬元，并
于 2019 年 5 月 8 日和 2019 年 9 月 18 日分別歸還 15,000.00 萬元和 10,000.00 萬元。
經 2018 年 5 月 15 日本公司第四屆董事會第十三次會議審議通過，同意本公司及全資子
公司中石科技公司使用總額度不超過人民幣 170,000.00 萬元暫時閑置募集資金購買低風險、
期限不超過 12 個月的保本型產品，有效期一年。2018 年度，本公司及中石科技公司在額度
范圍內滾動購買銀行結構性存款及保本型銀行理財產品 257,000.00 萬元，取得理財收益
及保本型銀行理財產品 24,000.00 萬元，取得理財收益 129.60 萬元。截至 2019 年 12 月 20
日，理財產品均已贖回。
(二) 2019 年非公開發行股票募集資金
產品的情況。
(三) 2021 年可轉債募集資金
況。
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九、前次募集資金結余及節余募集資金使用情況
公司歷次募集資金均已投入使用，無募集資金結余及節余情況。
附件：1. 2018 年可轉債募集資金使用情況對照表
新鳳鳴集團股份有限公司
二〇二三年三月八日
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附件 1
截至 2022 年 12 月 31 日
編制單位：新鳳鳴集團股份有限公司 單位：人民幣萬元
募集資金總額：213,105.25 已累計使用募集資金總額：215,572.98
變更用途的募集資金總額：- 各年度使用募集資金總額：
變更用途的募集資金總額比例：-
投資項目 募集資金投資總額 截止日募集資金累計投資額
項目達到預定
可使用狀態日
實際投資金額與
序 募集前承諾 募集后承諾 實際投資金 募集前承諾 募集后承諾 實際投資金 期（或截止日項
承諾投資項目 實際投資項目 募集后承諾投資
號 投資金額 投資金額 額 投資金額 投資金額 額 目完工程度）
金額的差額
中維化纖鍋爐超低排放節 中維化纖鍋爐超低排放節
能改造項目 能改造項目
年產 4 萬噸差別化纖維柔 年產 4 萬噸差別化纖維柔
性智能化生產試驗項目 性智能化生產試驗項目
中欣化纖年產 28 萬噸改性 中欣化纖年產 28 萬噸改性
纖維整合提升項目 纖維整合提升項目
中石科技年產 26 萬噸差別 中石科技年產 26 萬噸差別
化纖維深加工技改項目 化纖維深加工技改項目
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附件 2
截至 2022 年 12 月 31 日
編制單位：新鳳鳴集團股份有限公司 單位：人民幣萬元
截止日 是否達到
實際投資項目 截止日投資項目 最近三年實際效益
承諾效益 累計實現效益 預計效益
累計產能利用率
序號 項目名稱 2020 年 2021 年 2022 年
中維化纖鍋爐超低排放節
能改造項目
項目達產后，年
年產 4 萬噸差別化纖維柔
性智能化生產試驗項目
項目達產后，年
中欣化纖年產 28 萬噸改
性纖維整合提升項目
項目達產后，年
中石科技年產 26 萬噸差
別化纖維深加工技改項目
[注 1]年產 4 萬噸差別化纖維柔性智能化生產試驗項目預計效益為達產后年新增利潤總額 13,190.00 萬元。 該項目系于 2020 年 5 月投產，
按照投產時間及投產產能折算預計效益應為累計新增利潤總額 25,110.33 萬元，該項目累計實現新增利潤總額-2,143.33 萬元，未達預計效益
[注 2]中欣化纖年產 28 萬噸改性纖維整合提升項目預計效益為達產后年新增利潤總額 24,101.00 萬元。該項目系于 2018 年 11 月投產，
按照投產時間及投產產能折算預計效益應為累計新增利潤總額 85,810.83 萬元，該項目累計實現新增利潤總額 14,877.22 萬元，未達預計效益
[注 3]中石科技年產 26 萬噸差別化纖維深加工技改項目預計效益為達產后年新增利潤總額 28,799.00 萬元。
該項目系于 2020 年 9 月投產，
按照投產時間及投產產能折算預計效益應為累計新增利潤總額 45,652.00 萬元，該項目累計實現新增利潤總額 18,726.70 萬元，未達預計效益
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附件 3
截至 2022 年 12 月 31 日
編制單位：新鳳鳴集團股份有限公司 單位：人民幣萬元
募集資金總額：218,857.70 已累計使用募集資金總額：218,857.70
變更用途的募集資金總額：- 各年度使用募集資金總額：218,857.70
變更用途的募集資金總額比例：-
投資項目 募集資金投資總額 截止日募集資金累計投資額 項目達到預定
可使用狀態日
實際投資金額與 期（或截止日
序 募集前承諾 募集后承諾 實際投資金 募集前承諾 募集后承諾 實際投資金
承諾投資項目 實際投資項目 募集后承諾投資 項目完工程
號 投資金額 投資金額 額 投資金額 投資金額 額
金額的差額 度）
獨山能源年產 220 萬 獨山能源年產 220 萬噸
噸 PTA 項目 PTA 項目
中躍化纖年產 56 萬 中躍化纖年產 56 萬噸
維新材料項目 材料項目
其中：年產 28 萬噸 其中：年產 28 萬噸功
項目（項目一期） （項目一期）
年產 28 萬噸差 年產 28 萬噸差別
化項目（項目二期） 目（項目二期）
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附件 4
截至 2022 年 12 月 31 日
編制單位：新鳳鳴集團股份有限公司 單位：人民幣萬元
實際投資項目 截止日投資 最近三年實際效益 截止日 是否達到
項目累計產 承諾效益
序號 項目名稱 2020 年 2021 年 2022 年 累計實現效益 預計效益
能利用率
項目達產后，年新
獨山能源年產 220 萬噸 PTA
項目
中躍化纖年產 56 萬噸差別
化、功能性纖維新材料項目
項目達產后，年新
其中：年產 28 萬噸功能性差
別化纖維項目（項目一期）
萬元
年產 28 萬噸差別化纖 項目達產后，年新
期） 萬元
[注 1]獨山能源年產 220 萬噸 PTA 項目預計效益為達產后年新增凈利潤 65,252.30 萬元。該項目系于 2019 年 11 月、12 月分步投產，按照
投產時間及投產產能折算預計效益應為累計新增凈利潤 174,266.36 萬元，該項目累計實現凈利潤 49,345.93 萬元，未達預計效益
[注 2]中躍化纖年產 28 萬噸功能性差別化纖維項目（項目一期）預計效益為達產后年新增凈利潤 19,784 萬元。該項目系于 2019 年 7 月
投產，按照投產時間及投產產能折算預計效益應為累計新增凈利潤 61,294.00 萬元，該項目累計實現凈利潤 7,307.88 萬元，未達預計效益
[注 3]年產 28 萬噸差別化纖維柔性智能化項目（項目二期）預計效益為達產后年新增凈利潤 19,714 萬元。該項目系于 2019 年 10 月投產，
按照投產時間及投產產能折算預計效益應為累計新增凈利潤應為 55,286.50 萬元，該項目實現凈利潤 10,279.95 萬元，未達預計效益
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附件 5
截至 2022 年 12 月 31 日
編制單位：新鳳鳴集團股份有限公司 單位：人民幣萬元
募集資金總額：247,943.49 已累計使用募集資金總額：247,943.49
變更用途的募集資金總額：- 各年度使用募集資金總額：
變更用途的募集資金總額比例：-
投資項目 募集資金投資總額 截止日募集資金累計投資額
項目達到預定
可使用狀態日
實際投資金額與
序 募集前承諾 募集后承諾 實際投資金 募集前承諾 募集后承諾 實際投資金 期（或截止日項
承諾投資項目 實際投資項目 募集后承諾投資
號 投資金額 投資金額 額 投資金額 投資金額 額 目完工程度）
金額的差額
獨山能源年產 220 萬噸 獨山能源年產 220 萬噸
綠色智能化 PTA 項目 綠色智能化 PTA 項目
中益化纖年產 60 萬噸智 中益化纖年產 60 萬噸智
目 目
中躍化纖年產 30 萬 噸 中躍化纖年產 30 萬 噸
料智能生產線項目 料智能生產線項目
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附件 6
截至 2022 年 12 月 31 日
編制單位：新鳳鳴集團股份有限公司 單位：人民幣萬元
實際投資項目 截止日投資項目 最近三年實際效益 截止日 是否達到
承諾效益
序號 項目名稱 累計產能利用率 2020 年 2021 年 2022 年 累計實現效益 預計效益
項目達產后，年新
獨山能源年產 220 萬噸綠色
智能化 PTA 項目
項目達產后，年新
中益化纖年產 60 萬噸智能
化、低碳差別化纖維項目
中躍化纖年產 30 萬 噸功能 項目達產后，年新
尚未建設完
產線項目 成
[注 1]獨山能源年產 220 萬噸綠色智能化 PTA 項目預計效益為達產后年新增利潤總額 64,542.50 萬元。該項目系于 2020 年 11 月投產，
按照投產時間及投產產能折算預計效益應為累計新增利潤總額 110,286.33 萬元，該項目累計實現利潤總額 28,112.38 萬元，未達預計效益
[注 2]中益化纖年產 60 萬噸智能化、低碳差別化纖維項目預計效益為達產后年新增利潤總額 83,171.00 萬元。該項目系于 2020 年 4 月
投產，按照投產時間及投產產能折算預計效益應為累計新增利潤總額 132,649.25 萬元，該項目累計實現利潤總額 22,424.09 萬元，未達預計
效益
[注 3]中躍化纖年產 30 萬 噸功能性、差別化纖維新材料智能生產線項目預計效益為達產后年新增利潤總額 22,435.00 萬元。該項目系
于 2021 年 4 月投產，按照投產時間及投產產能折算預計效益應為累計新增利潤總額應為 14,333.50 萬元，該項目實現利潤總額 7,029.67 萬元，
未達到預計效益
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僅為新鳳鳴公司天健審〔2023〕247 號報告后附件之用之目的而提供文件的復印
件，僅用于說明天健會計師事務所（特殊普通合伙）合法經營未經本所書面同意，
此文件不得用作任何其他用途，亦不得向第三方傳送或披露。
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僅為新鳳鳴公司天健審〔2023〕247 號報告后附件之目的而提供文件的復印件，
僅用于說明天健會計師事務所（特殊普通合伙）合法經營未經本所書面同意，此
文件不得用作任何其他用途，亦不得向第三方傳送或披露。
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從事證券服務業務會計師事務所名單
序號 會計師事務所名稱 統一社會信用代碼 執業證書編號 備案公告日期
http://www.csrc.gov.cn/pub/newsite/kjb/sjypgjgba/202011/t20201102_385509.html
僅為新鳳鳴公司天健審〔2023〕247 號報告后附件之目的而提供文件的復印件，
僅用于說明天健會計師事務所（特殊普通合伙）合法經營未經本所書面同意，此
文件不得用作任何其他用途，亦不得向第三方傳送或披露。
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新鳳鳴公司天健審〔2023〕247 號報告后附件
鄭儉
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新鳳鳴公司天健審〔2023〕247 號報告后附件
吳傳淼
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