國新證券股份有限公司
關于國機精工股份有限公司
將節余募集資金永久補充流動資金的核查意見
(相關資料圖)
國新證券股份有限公司（以下簡稱“國新證券”）作為國機精工股份有限公
司（原名稱“洛陽軸研科技股份有限公司”，以下簡稱“國機精工”或“公司”）
發行股份購買資產并募集配套資金的獨立財務顧問，根據《證券發行上市保薦業
務管理辦法》《上市公司監管指引第 2 號——上市公司募集資金管理和使用的監
管要求》等相關法律、法規和規范性文件的規定，對公司募投項目結項并將節余
募集資金永久補充流動資金的事項進行了核查，核查情況具體如下：
一、募集資金基本情況
經中國證券監督管理委員會證監許可〔2017〕1795 號文核準，公司于 2018
年 1 月非公開發行股票人民幣普通股（A 股）61,210,970 股，發行價格為 8.96 元
/股，本次共募集配套資金 54,845.03 萬元，扣除發行費用 1,366.17 萬元，實際募
集資金凈額為 53,478.86 萬元。截至 2018 年 1 月 9 日，上述募集資金已全部到位，
業經立信會計師事務所（特殊普通合伙）以“信會師報字[2018]第 ZG10006 號”
驗資報告驗證確認。
經公司 2019 年 9 月 5 日召開的 2019 年第一次臨時股東大會審議通過，終止
實施“3S 金剛石磨料項目”。經公司 2020 年 11 月 18 日召開的 2020 年第二次
臨時股東大會審議通過，將該項目尚未使用的剩余資金 6,558 萬元用于投資建設
“精密超硬材料磨具產業化基地一期項目”。
截至 2023 年 2 月 20 日，本次募集資金已使用 43,292.25 萬元，余額為
二、募集資金存放和管理情況
為了規范募集資金的管理和使用，保護投資者權益，國機精工依據《公司法》、
《證券法》、
《深圳證券交易所股票上市規則》等法律法規，制定了《募集資金使
用管理制度》，該制度經董事會 2008 年第一次臨時會議審議通過，并于 2021 年
券、中國建設銀行股份有限公司鄭州鐵路支行簽署了《募集資金三方監管協議》；
國機精工、鄭州磨料磨具磨削研究所有限公司、國新證券、中國光大銀行股份有
限公司洛陽西苑路支行簽署了《募集資金三方監管協議》。
上述協議與三方監管協議范本不存在重大差異，且已得到切實履行。
截至 2023 年 2 月 20 日，該次募集資金的存儲情況列示如下：
金額單位：人民幣萬元
銀行名稱 賬號 初始存放金額 截止日余額 存儲方式
中國建設銀行股份有限
公司鄭州鐵路支行
中國光大銀行股份有限
公司洛陽西苑路支行
合 計 - 53,252.86 126.44 -
國機精工于 2022 年 4 月 22 日召開第七屆董事會第十一次會議，審議通過了
《關于使用暫時閑置募集資金暫時補充流動資金的議案》及《關于使用暫時閑置
募集資金進行現金管理的議案》，董事會同意公司在保證不影響募集資金項目建
設的前提下，使用暫時閑置募集資金不超過 12,100 萬元暫時補充流動資金；同
時，使用不超過人民幣 5,136.68 萬元的暫時閑置募集資金進行現金管理。
金額單位：人民幣萬元
銀行名稱 賬號 截止日余額 存儲方式
中國建設銀行股份有限公司鄭州
鐵路支行
合 計 - 500.00
三、募投項目募集資金使用及剩余情況
截至 2023 年 2 月 20 日，公司募投項目募集資金使用及剩余情況具體如下：
單位：萬元
調整前募集資 調整后募集資 累計投入募集 剩余募集資
序號 項目名稱
金擬投入金額 金擬投入金額 資金總額 金金額
高性能超硬材料制品智能
制造新模式項目
超硬材料磨具國家重點實
驗室建設項目
新型高功率 MPCVD 法大單
晶金剛石項目
高速重載軸承精密加工用
系列砂輪項目
精密超硬材料磨具產業化
基地一期項目
利息 2,765.83
合計 52,845.03 53,252.86 43,292.25 12,726.44
注 1：募集資金節余金額的實際金額以轉出當日的賬戶余額為準。
注 2：超硬材料磨具國家重點實驗室建設項目尚未完工，原計劃于 2022 年 6 月完工，
但因疫情、河南暴雨、環保管控等原因，導致該項目延后。
四、募集資金節余的主要原因
施的信息管理系統及自動化智能化設備均已到貨并滿足設計需求。
該項目計劃使用募集資金 17,486.00 萬元，實際投入募集資金 14,085.53 萬元，
募集資金節余 3,400.47 萬元。募集資金節余的主要原因為：金屬薄片類砂輪成型
和檢測等瓶頸工序突破后減少了設備購置的數量和種類；部分自動化設備按照實
施前的設計思路進行易用性的方案調整，調整后的設備金額較可研報告預估的設
備金額降低。
了《關于終止實施“精密超硬材料磨具產業化基地一期項目”的議案》。
該項目計劃使用募集資金 6,558.00 萬元，已投入使用募集資金 66.06 萬元，
按照項目終止后遺留問題的處理意見，已使用自有資金償還該項目投入的募集資
金 66.06 萬元，償還后該項目剩余募集資金 6,558.00 萬元。
五、節余募集資金的使用計劃及對公司的影響
高性能超硬材料制品智能制造新模式項目和精密超硬材料磨具產業化基地
一期項目共節余募集資金 9,958.47 萬元。考慮到公司整體投資項目的建設需要和
生產經營的實際需要，公司擬將上述節余募集資 9,958.47 萬元和利息 2,765.83
萬元，合計 12,724.30 萬元（實際金額以資金轉出當日專戶余額為準）用于永久
補充流動資金。
公司本次使用節余募集資金永久性補充流動資金有助于提高募集資金的使
用效率，降低財務費用，提升公司的經營效益，有利于實現公司和股東利益最大
化，未違反中國證監會、深圳證券交易所關于上市公司募集資金使用的有關規定。
六、相關審批程序及審核意見
公司第七屆董事會第二十次會議審議通過了《關于將節余募集資金永久補充
流動資金的議案》，同意公司將節余募集資金12,724.30萬元（包含利息收入，實
際用于永久補充流動資金金額以轉出當日專戶余額為準）用于永久補充流動資金。
董事會認為公司本次使用節余募集資金永久性補充流動資金有助于提高募
集資金的使用效率，降低財務費用，提升公司的經營效益。不存在損害公司及股
東，特別是中小投資者利益的情形，同意提交公司股東大會審議。
公司第七屆監事會第十五次會議審議通過了《于將節余募集資金永久補充流
動資金的議案》，監事會認為本次事項符合相關法規的規定，有利于提高募集資
金使用效率，符合公司業務發展需要，不存在變相改變募集資金投向和損害公司
及其全體股東利益的情形，同意本次非公開發行募投項目結項并將節余募集資金
永久補充流動資金事項并提交公司股東大會審議。
公司本次將節余募集資金永久補充流動資金事項的相關決策程序符合《上市
公司自律監管指引第1號——主板上市公司規范運作》《上市公司監管指引第2
號——上市公司募集資金管理和使用的監管要求》等相關法律、法規及規范性文
件的要求，該事項可滿足公司發展所需的流動資金需求，有利于提高募集資金使
用效率，增強公司經營實力，符合公司及股東利益，不存在損害公司和中小股東
合法利益的情況，同意公司本次非公開發行募投項目結項并將剩余募集資金永久
補充流動資金事項，并同意將該議案提交公司股東大會審議。
七、保薦機構意見
經核查，獨立財務顧問認為：
公司本次將節余募集資金永久性補充流動資金的事項已經公司董事會、監事
會審議通過，獨立董事已發表明確同意意見，尚需提交股東大會審議，符合相關
規定。公司本次使用節余募集資金永久補充流動資金有利于提高資金使用效率，
不存在損害公司及股東、特別是中小股東利益的情形。獨立財務顧問同意國機精
工此次將節余募集資金永久補流之事項。
（以下無正文）
（本頁無正文，專用于《國新證券股份有限公司關于國機精工股份有限公司將節
余募集資金永久補充流動資金的核查意見》之簽章頁）
財務顧問主辦人：
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