華泰聯合證券有限責任公司
(資料圖片)
關于東鵬飲料（集團）股份有限公司
使用部分閑置自有資金進行現金管理進展的核查意見
根據《證券發行上市保薦業務管理辦法》、
《上海證券交易所股票上市規則》
等有關規定，作為東鵬飲料（集團）股份有限公司（以下簡稱“東鵬飲料”或“公
司”）首次公開發行股票的持續督導保薦機構，華泰聯合證券有限責任公司（以
下簡稱“華泰聯合證券”或“保薦機構”）對公司使用閑置自有資金進行現金管理進
展的事項進行了核查，具體核查情況及意見如下：
一、本次委托理財概況
（一）委托理財的目的
在保證公司及子公司日常經營資金需求和資金安全的前提下，為提升資金使
用效率，增加公司收益，結合公司經營戰略及總體發展計劃，公司及其子公司擬
用部分閑置自有資金購買理財產品。
（二）資金來源
此次投資資金為公司閑置自有資金，資金來源合法合規，在保證公司及子公
司正常資金使用計劃正常實施和日常經營所需流動資金的前提下實施的。
（三）委托理財產品的基本情況
金額
序 預計收益率 預計 產品期 結構化 關聯
受托方名稱 產品名稱 （人民幣萬 收益類型
號 (年化) 收益 限 安排 交易
元）
興業銀行股 興業銀行企業金融人民 保本浮動
份有限公司 幣結構性存款產品 收益型
中國建設銀 中國建設銀行深圳市分
公司 構性存款 2023 年 77 期
交通銀行蘊通財富定期
交通銀行股 1.75%- 保本浮動
份有限公司 3.05% 收益型
（掛鉤黃金看漲）
交通銀行蘊通財富定期
交通銀行股 1.75%- 保本浮動
份有限公司 3.05% 收益型
（掛鉤黃金看漲）
（四）公司對委托理財相關風險的內部控制
公司管理層安排投資部相關人員對理財產品進行分析、評估、建議及執行跟
蹤，并建立了較為完善的授權和管控體系，能夠審慎進行決策和審批。投資期間，
一旦負責人員判斷或發現存在不利因素，公司將及時采取相應的保全措施，最大
限度控制投資風險，確保資金安全。
公司將根據自有資金使用計劃選擇相適應的理財產品種類和期限，確保不影
響自有資金的正常使用。公司獨立董事、董事會審計委員會、監事會有權對自有
資金的使用情況進行監督與檢查，必要時可以聘請專業機構進行審計，費用由公
司承擔。本次投資理財的投資范圍主要是銀行、證券公司、保險公司或信托公司
等金融機構的低風險等級理財產品，符合公司內部資金管理的要求。
二、本次委托理財的具體情況
（一）委托理財合同主要條款
產品類型 結構性存款
購買金額 5,000.00 萬元
收益類型 保本浮動收益型
產品起息日 2023 年 2 月 21 日
產品到期日 2023 年 5 月 22 日
產品期限 90 天
預計年化收益率 2.85%
是否要求履約擔保 否
合同簽署日期 2023 年 2 月 20 日
產品類型 結構性存款
購買金額 15,000.00 萬元
收益類型 保本浮動收益型
產品起息日 2023 年 2 月 23 日
產品到期日 2023 年 5 月 24 日
產品期限 90 天
預計年化收益率 1.50%-3.10%
是否要求履約擔保 否
合同簽署日期 2023 年 2 月 21 日
產品類型 結構性存款
購買金額 15,000.00 萬元
收益類型 保本浮動收益型
產品起息日 2023 年 2 月 23 日
產品到期日 2023 年 5 月 29 日
產品期限 95 天
預計年化收益率 1.75%-3.05%
是否要求履約擔保 否
合同簽署日期 2023 年 2 月 22 日
產品類型 結構性存款
購買金額 5,000.00 萬元
收益類型 保本浮動收益型
產品起息日 2023 年 2 月 24 日
產品到期日 2023 年 5 月 29 日
產品期限 94 天
預計年化收益率 1.75%-3.05%
是否要求履約擔保 否
合同簽署日期 2023 年 2 月 23 日
（二）現金管理的資金投向
上述購買的銀行理財產品資金將進入銀行理財資金池。
（三）投資風險及控制措施
公司建立了健全的理財產品購買審批和執行程序，可有效保障和規范理財產
品購買行為，確保理財資金安全。采取的具體措施如下：
高、流動性好的理財產品，風險可控。
將組織評估，并針對評估結果及時采取相應的保全措施，控制投資風險。
露公司使用閑置自有資金購買銀行理財產品的具體情況。
三、本次委托理財受托方的情況
公司本次購買理財產品的受托方：興業銀行股份有限公司、中國建設銀行股
份有限公司、交通銀行股份有限公司，受托方與公司、公司控股股東及其一致行
動人、實際控制人之間不存在產權、業務、資產、債權債務、人員等關聯關系。
四、本次委托理財對公司的影響
公司最近一年又一期財務情況如下：
單位：萬元
項目 2022 年 9 月 30 日 2021 年 12 月 31 日
資產總額 1,048,292.54 779,049.12
負債總額 567,929.97 355,236.56
資產凈額 480,362.57 423,812.55
項目 2022 年 1-9 月 2021 年度
經營性現金流量凈額 142,188.32 207,684.40
公司本次委托理財支付金額合計 40,000.00 萬元，均為短期存款類產品，不
會對公司未來主營業務、財務狀況、經營成果和現金流量造成較大影響。公司投
資安全性高、流動性好的理財產品所使用的資金為閑置自有資金，不影響公司的
日常運營資金需求和主營業務的正常開展。通過購買理財產品，可降低公司財務
費用，增加現金資產收益，實現股東利益最大化，符合公司和全體股東的利益。
五、風險提示
公司本次購買的銀行理財產品均為安全性高、流動性強的理財產品，總體風
險可控。但受金融市場宏觀經濟和市場波動的影響，不排除投資收益具有一定的
不可預期性。
六、決策程序的履行
公司于 2022 年 2 月 25 日召開第二屆董事會第十三次會議、第二屆監事會第
十二次會議及 2022 年 3 月 21 日召開 2021 年年度股東大會，分別審議通過了《關
于 2022 年度使用閑置自有資金進行現金管理的議案》，公司股東大會擬授權公司
及其子公司在保證日常經營資金需求和資金安全的前提下，使用不超過人民幣
流動性好，使用期限自股東大會審議通過之日起至 2022 年年度股東大會召開之
日止，在上述使用期限及額度范圍內，資金可以循環滾動使用。
董事會提請股東大會授權公司董事長或董事長指定的授權代理人，在授權額
度范圍內行使該項投資決策權并簽署相關合同文件，授權期限自 2021 年度股東
大會通過之日起至 2022 年年度股東大會召開之日止。
七、截至本核查意見出具日，公司最近十二個月使用自有資金進行現金管理
的情況
單位：萬元
尚未收回
序號 理財產品類型 實際投入金額 實際收回本金 實際收益
本金金額
合計 593,363 204,000 1,564.34 389,363
最近 12 個月內單日最高投入金額 45,000
最近 12 個月內單日最高投入金額/最近一年凈資產
（%） 10.62%
最近 12 個月現金管理累積收益/最近一年凈利潤（%） 1.31%
目前已使用的現金管理額度 389,363
尚未使用的現金管理額度 110,637
總現金管理額度 500,000
八、保薦機構核查意見
經核查，保薦機構認為：公司目前經營狀況良好，在保證公司及子公司業務
正常開展的前提下，為提高公司資金使用效率，合理利用閑置自有資金，增加公
司資金收益，公司在 2021 年度股東大會授權的額度范圍內購買理財產品，且本
次理財均是風險較低、期限較短的結構性存款，符合公司和全體股東的利益。保
薦機構對公司本次使用自有資金購買理財產品的事項無異議。
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