證券代碼：601608   證券簡稱：中信重工   公告編號：臨2023-004

          中信重工機械股份有限公司

(資料圖)

       關(guān)于開展外匯套期保值業(yè)務(wù)的公告

  本公司董事會及全體董事保證本公告內(nèi)容不存在任何虛假記載、誤導(dǎo)性陳述

或者重大遺漏，并對其內(nèi)容的真實性、準確性和完整性承擔個別及連帶責任。

  重要內(nèi)容提示：

  ? 外匯套期保值業(yè)務(wù)交易目的：中信重工機械股份有限公司（以

下簡稱“公司”“中信重工”）為有效防范公司及子公司進出口業(yè)務(wù)

中面臨的匯率風險，降低匯率波動給公司經(jīng)營造成的不利影響，在保

證日常運營資金需要的情況下，公司及下屬全資子公司擬開展外匯套

期保值業(yè)務(wù)。

  ? 外匯套期保值業(yè)務(wù)交易品種：普通即期外匯合約、普通遠期外

匯合約、平價遠期外匯合約、外匯掉期合約、交叉貨幣掉期合約。

  ? 外匯套期保值業(yè)務(wù)交易金額：根據(jù)生產(chǎn)經(jīng)營情況，公司擬開展

套期保值業(yè)務(wù)，在任一時點總持有量折合不超過 30,000 萬美元，上

述額度可循環(huán)滾動使用。

  ? 審議程序：公司于 2023 年 2 月 20 日以現(xiàn)場結(jié)合通訊表決方式

召開第五屆董事會第十八次會議和第五屆監(jiān)事會第十二次會議，審議

通過了《關(guān)于開展外匯套期保值業(yè)務(wù)的議案》，獨立董事發(fā)表了同意

的獨立意見，該事項在董事會審批權(quán)限范圍內(nèi)，無需提交股東大會審

議。

  ? 特別風險提示：公司進行外匯套期保值業(yè)務(wù)遵循穩(wěn)健原則，不

進行以投機為目的外匯交易，所有外匯套期保值業(yè)務(wù)均以正常生產(chǎn)經(jīng)

營為基礎(chǔ)，以具體經(jīng)營業(yè)務(wù)為依托，以規(guī)避和防范匯率風險為目的。

但是進行外匯套期保值業(yè)務(wù)仍存在一定的市場風險、交易違約風險、

法律風險和其他風險，敬請投資者注意投資風險。

  一、外匯套期保值業(yè)務(wù)情況概述

  公司為有效防范公司及子公司進出口業(yè)務(wù)中面臨的匯率風險，降

低匯率波動給公司經(jīng)營造成的不利影響，在保證日常運營資金需要的

情況下，公司及下屬全資子公司擬開展外匯套期保值業(yè)務(wù)。

  （一）交易金額

  根據(jù)生產(chǎn)經(jīng)營情況，公司擬開展套期保值業(yè)務(wù)，在任一時點總持

有量折合不超過 30,000 萬美元，上述額度可循環(huán)滾動使用。

  （二）資金來源

  公司開展外匯套期保值業(yè)務(wù)投入的資金來源為公司經(jīng)營性資金，

不涉及募集資金。

  （三）交易方式

  公司及發(fā)生外幣交易業(yè)務(wù)的全資子公司的外匯套期保值業(yè)務(wù)主

要基于外幣需求，在境內(nèi)經(jīng)國家外匯管理局和中國人民銀行批準、具

有相應(yīng)業(yè)務(wù)經(jīng)營資格的金融機構(gòu)辦理的，以規(guī)避和鎖定匯率風險和合

同毛利為目的的交易。公司擬開展的外匯套期保值業(yè)務(wù)品種是普通即

期外匯合約、普通遠期外匯合約、平價遠期外匯合約、外匯掉期合約、

交叉貨幣掉期合約。

  （四）交易期限

  本次授權(quán)外匯套期保值業(yè)務(wù)額度的使用期限自第五屆董事會第

十八次會議通過之日起 12 個月，交易額度在有效期內(nèi)可循環(huán)使用。

如單筆交易的存續(xù)期超過了授權(quán)期限，則授權(quán)期限自動順延至單筆交

易終止時止。

  （五）授權(quán)事項

  在上述額度范圍內(nèi)，董事會授權(quán)公司董事長或由其授權(quán)相關(guān)人員

在上述額度范圍內(nèi)負責具體實施外匯套期保值業(yè)務(wù)相關(guān)事宜，并簽署

相關(guān)文件。授權(quán)期限自董事會審議通過之日起十二個月內(nèi)有效。

  二、審議程序

  公司于 2023 年 2 月 20 日召開第五屆董事會第十八次會議和第五

屆監(jiān)事會第十二次會議，審議通過了《關(guān)于開展外匯套期保值業(yè)務(wù)的

議案》，獨立董事發(fā)表了同意的獨立意見，該事項在董事會審批權(quán)限

范圍內(nèi)，無需提交股東大會審議。

  三、開展外匯套期保值業(yè)務(wù)的可行性

  公司制定了《中信重工外匯套期保值業(yè)務(wù)管理制度》，對外匯套

期保值業(yè)務(wù)的操作規(guī)范、審批權(quán)限、內(nèi)部操作流程、信息隔離措施、

內(nèi)部風險管理進行了科學的規(guī)定，采取的針對性風險控制措施切實可

行，并配備了專門人員。同時，公司規(guī)定了進行外匯套期保值交易必

須基于公司的外匯收支謹慎預(yù)測，公司具備開展外匯套期保值業(yè)務(wù)的

可行性。

  四、開展外匯套期保值業(yè)務(wù)的風險性分析

  公司進行外匯套期保值業(yè)務(wù)遵循穩(wěn)健原則，不進行以投機為目的

外匯交易，所有外匯套期保值業(yè)務(wù)均以正常生產(chǎn)經(jīng)營為基礎(chǔ)，以具體

經(jīng)營業(yè)務(wù)為依托，以規(guī)避和防范匯率風險為目的。但是進行外匯套期

保值業(yè)務(wù)也會存在一定的風險，主要包括：

  （一）市場風險：公司及發(fā)生外幣交易業(yè)務(wù)的全資子公司開展的

外匯套期保值業(yè)務(wù)，在匯率行情變動較大的情況下，外匯套期保值業(yè)

務(wù)面臨一定的市場風險。

  （二）交易違約風險：外匯套期保值交易對手出現(xiàn)違約，不能按

照約定支付公司套期保值盈利從而無法對沖公司實際的匯兌損失，將

造成公司損失。

  （三）客戶違約風險：當客戶支付能力發(fā)生變化不能按時支付時，

公司不能按時交割，造成公司損失。

  （四）法律風險：因相關(guān)法律發(fā)生變化或交易對手違反相關(guān)法律

制度，可能造成合約無法正常執(zhí)行而給公司帶來損失。

  （五）操作風險：在具體業(yè)務(wù)開展時，如發(fā)生操作人員未按規(guī)定

程序?qū)徟蛭礈蚀_、及時、完整的記錄外匯套期保值業(yè)務(wù)信息，將

能導(dǎo)致?lián)p失或喪失交易機會。

  五、風險控制措施

  （一）明確交易原則：所有外匯套期保值業(yè)務(wù)均以在手外幣為基

礎(chǔ)，以規(guī)避和防范匯率風險為目的，不從事以投機為目的的外匯衍生

品交易。具體開展外匯套期保值業(yè)務(wù)，必須基于對公司的境外收付匯

金額的謹慎預(yù)測，外匯套期保值業(yè)務(wù)的交割日期需與公司預(yù)測的外幣

收、付款時間盡可能相匹配。

  （二）制度保障：公司根據(jù)《上海證券交易所股票上市規(guī)則》

                            《上

海證券交易所上市公司自律監(jiān)管指引第 5 號-交易與關(guān)聯(lián)交易》等有

關(guān)規(guī)定，結(jié)合公司實際情況制定了《中信重工外匯套期保值業(yè)務(wù)管理

制度》，對公司開展外匯套期保值業(yè)務(wù)審批權(quán)限、內(nèi)部操作流程、內(nèi)

部風險管理、信息披露等方面進行了明確規(guī)定。

  （三）產(chǎn)品選擇：選擇普通即期外匯合約、普通遠期外匯合約、

平價遠期外匯合約、外匯掉期合約、交叉貨幣掉期合約。

  （四）交易對手選擇：公司外匯套期保值業(yè)務(wù)的交易對手選擇經(jīng)

營穩(wěn)健、資信良好，與經(jīng)中國人民銀行批準的具有經(jīng)營資格的金融機

構(gòu)合作。

  （五）指定負責部門：公司財務(wù)管理中心負責統(tǒng)一管理公司外匯

套期保值業(yè)務(wù)，將嚴格按照《中信重工外匯套期保值業(yè)務(wù)管理制度》

的規(guī)定進行業(yè)務(wù)操作，全面保證制度的有效執(zhí)行。

  （六）建立健全風險預(yù)警及報告機制：公司對已交易外匯套期保

值業(yè)務(wù)進行及時評估，在市場波動劇烈或風險增大情況下，增加報告

頻度，并及時制定應(yīng)對預(yù)案。

  （七）嚴格操作隔離機制：公司外匯套期保值業(yè)務(wù)操作環(huán)節(jié)相互

獨立，相關(guān)人員分工明確，不得單人負責業(yè)務(wù)操作的全部流程，并由

公司審計部負責監(jiān)督。

  六、會計核算政策及對公司的影響

  公司根據(jù)財政部印發(fā)的《企業(yè)會計準則第 24 號—套期會計》

                              《企

業(yè)會計準則第 22 號—金融工具確認和計量》《企業(yè)會計準則第 37 號

—金融工具列報》等相關(guān)規(guī)定及其指南，對外匯套期保值產(chǎn)品進行核

算，并根據(jù)《上海證券交易所股票上市規(guī)則》《上海證券交易所上市

公司自律監(jiān)管指引第 5 號-交易與關(guān)聯(lián)交易》等對外匯套期保值產(chǎn)品

的相關(guān)信息進行披露。

  七、獨立董事意見

  公司根據(jù)法律法規(guī)制定了相應(yīng)的管理制度，設(shè)置了相應(yīng)的管理機

構(gòu)和業(yè)務(wù)流程。公司擬開展的外匯套期保值業(yè)務(wù)有助于有效防范公司

及子公司進出口業(yè)務(wù)中面臨的匯率風險，降低匯率波動給公司經(jīng)營造

成的不利影響，不存在損害公司及中小股東權(quán)益的情形，符合公司和

全體股東的利益。我們一致同意公司在不影響正常經(jīng)營資金需求和資

金安全的前提下，按照相關(guān)制度的規(guī)定適時開展外匯套期保值業(yè)務(wù)。

  八、上網(wǎng)公告文件

的獨立意見》

  九、備查文件

特此公告。

                 中信重工機械股份有限公司

                              董事會

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