廣東鴻銘智能股份有限公司

                 第一章 總 則

  第一條    為建立規(guī)范、有效、科學(xué)的投資決策體系和機(jī)制，避免投資決策失誤，

(相關(guān)資料圖)

化解投資風(fēng)險(xiǎn)，提高投資經(jīng)濟(jì)效益，實(shí)現(xiàn)廣東鴻銘智能股份有限公司（以下簡稱“公

司”）資產(chǎn)的保值增值，根據(jù)法律、法規(guī)和相關(guān)規(guī)定及《廣東鴻銘智能股份有限公

司章程》（以下簡稱“《公司章程》”）的規(guī)定，結(jié)合公司實(shí)際情況，特制定本制

度。

  第二條 本制度所稱的對(duì)外投資是指公司在境內(nèi)外進(jìn)行的下列以贏利或保值增

值為目的的投資行為：

  （一）獨(dú)資或與他人合資新設(shè)企業(yè)的股權(quán)投資；

  （二）部分或全部收購其他境內(nèi)、外與公司業(yè)務(wù)關(guān)聯(lián)的經(jīng)濟(jì)實(shí)體；

  （三）對(duì)現(xiàn)有或新增投資企業(yè)的增資擴(kuò)股、股權(quán)收購?fù)顿Y；

  （四）收購其他公司資產(chǎn)；

  （五）股票、基金投資；

  （六）債券、委托貸款及其他債券投資；

  （七）公司本部經(jīng)營性項(xiàng)目及資產(chǎn)投資；

  （八）其他投資。

  第三條 投資管理應(yīng)遵循的基本原則：

  （一）符合國家法律、法規(guī)、產(chǎn)業(yè)政策及《公司章程》的有關(guān)規(guī)定，符合公司

的經(jīng)營宗旨；

  （二）有利于加快公司持續(xù)、協(xié)調(diào)發(fā)展，提高核心競爭力和整體實(shí)力，促進(jìn)股

東價(jià)值最大化；

  （三）有利于促進(jìn)資源的有效配置，提升資產(chǎn)質(zhì)量，有利于防范經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)，提

高投資收益，維護(hù)股東權(quán)益；

  （四）有利于依法規(guī)范運(yùn)作，提高工作效率，落實(shí)管理責(zé)任。

  第四條 本制度適用于公司以及公司所屬控股子公司的一切對(duì)外投資行為。

          第二章   對(duì)外投資的組織管理機(jī)構(gòu)

  第五條 公司股東大會(huì)、董事會(huì)、總經(jīng)理為公司對(duì)外投資的決策機(jī)構(gòu)，分別根

據(jù)《公司章程》《股東大會(huì)議事規(guī)則》《董事會(huì)議事規(guī)則》及《總經(jīng)理工作細(xì)則》

所確定的權(quán)限范圍，對(duì)公司的對(duì)外投資做出決策。其他任何部門和個(gè)人無權(quán)做出對(duì)

外投資的決定。

  公司進(jìn)行證券投資、委托理財(cái)或者衍生品交易應(yīng)當(dāng)經(jīng)公司董事會(huì)或者股東大會(huì)

審議通過的，不得將審批權(quán)限授予董事個(gè)人或者經(jīng)營管理層行使。

  第六條 公司董事會(huì)戰(zhàn)略委員會(huì)為公司董事會(huì)的專門議事機(jī)構(gòu)，負(fù)責(zé)統(tǒng)籌、協(xié)

調(diào)和組織對(duì)外投資項(xiàng)目的分析和研究，為決策提供建議。

  第七條 公司證券部是公司對(duì)外投資業(yè)務(wù)的市場開拓部門，負(fù)責(zé)根據(jù)公司發(fā)展

戰(zhàn)略，進(jìn)行投資項(xiàng)目的信息收集、整理，對(duì)擬投資項(xiàng)目進(jìn)行投資價(jià)值評(píng)估、審議并

提出建議。

  第八條 公司財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)對(duì)外投資的財(cái)務(wù)管理，負(fù)責(zé)協(xié)同證券部進(jìn)行項(xiàng)目可行

性分析、辦理出資手續(xù)、工商登記、稅務(wù)登記、銀行開戶等工作。

          第三章   對(duì)外投資的決策管理程序

  第九條 對(duì)外投資決策原則上經(jīng)過項(xiàng)目調(diào)研、可行性分析、項(xiàng)目立項(xiàng)、項(xiàng)目執(zhí)

行等階段。

  第十條 證券部對(duì)擬投資項(xiàng)目進(jìn)行調(diào)研、論證，編制可行性研究報(bào)告及有關(guān)合

作意向書，報(bào)送總經(jīng)理。由總經(jīng)理召集公司各相關(guān)部門對(duì)投資項(xiàng)目進(jìn)行綜合評(píng)審，

在董事會(huì)對(duì)總經(jīng)理的授權(quán)范圍內(nèi)由總經(jīng)理決定是否立項(xiàng)；超出總經(jīng)理權(quán)限的，提交

董事會(huì)或股東大會(huì)審議。

  第十一條 公司監(jiān)事會(huì)、內(nèi)審部、財(cái)務(wù)部、董事會(huì)審計(jì)委員會(huì)應(yīng)依據(jù)其職責(zé)對(duì)

投資項(xiàng)目進(jìn)行監(jiān)督，對(duì)違規(guī)行為及時(shí)提出糾正意見，對(duì)重大問題提出專項(xiàng)報(bào)告，提

請項(xiàng)目投資審批機(jī)構(gòu)討論處理。

          第四章    對(duì)外投資的轉(zhuǎn)讓與收回

  第十二條 出現(xiàn)或發(fā)生下列情況之一時(shí)，公司可以收回對(duì)外投資：

  第十三條 發(fā)生或出現(xiàn)下列情況之一時(shí)，公司可以轉(zhuǎn)讓對(duì)外投資：

  第十四條 投資轉(zhuǎn)讓應(yīng)嚴(yán)格按照《公司法》和《公司章程》有關(guān)轉(zhuǎn)讓投資規(guī)定

辦理。處置對(duì)外投資的行為必須符合國家有關(guān)法律、法規(guī)的相關(guān)規(guī)定。

  第十五條 批準(zhǔn)處置對(duì)外投資的程序與權(quán)限與批準(zhǔn)實(shí)施對(duì)外投資的權(quán)限相同。

          第五章     對(duì)外投資的人事管理

  第十六條 公司對(duì)外投資根據(jù)《公司章程》和所投資公司的章程的規(guī)定委派或

推薦董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員。

  第十七條 派出人員應(yīng)按照《公司法》《公司章程》和子公司的公司章程規(guī)定

切實(shí)履行職責(zé)，實(shí)現(xiàn)公司投資的保值、增值。公司委派出任投資單位董事、監(jiān)事和

高級(jí)管理人員的有關(guān)人員應(yīng)及時(shí)向公司匯報(bào)投資情況。派出人員每年應(yīng)向派出公司

提交年度述職報(bào)告，接受公司的檢查。

         第六章 對(duì)外投資的財(cái)務(wù)管理及審計(jì)

  第十八條 公司財(cái)務(wù)部應(yīng)對(duì)公司的對(duì)外投資項(xiàng)目進(jìn)行全面完整的財(cái)務(wù)記錄，進(jìn)

行詳盡的會(huì)計(jì)核算，按每個(gè)投資項(xiàng)目分別建立明細(xì)賬簿，詳盡記錄相關(guān)資料。

  對(duì)外投資的會(huì)計(jì)核算方法應(yīng)符合會(huì)計(jì)準(zhǔn)則和會(huì)計(jì)制度的規(guī)定。

  第十九條 對(duì)外投資的控股子公司的財(cái)務(wù)工作由公司財(cái)務(wù)部垂直管理，公司財(cái)

務(wù)部根據(jù)分析和管理的需要，按月取得控股子公司的財(cái)務(wù)報(bào)告，以便公司合并報(bào)表

并對(duì)控股子公司的財(cái)務(wù)狀況進(jìn)行分析，維護(hù)公司的權(quán)益，確保公司利益不受損害。

  第二十條 公司在每年度末對(duì)投資項(xiàng)目進(jìn)行全面檢查，對(duì)控股子公司進(jìn)行定期

或?qū)ｍ?xiàng)審計(jì)。

  第二十一條 控股子公司的會(huì)計(jì)核算方法和財(cái)務(wù)管理中所采用的會(huì)計(jì)政策及會(huì)

計(jì)估計(jì)、變更等應(yīng)遵循公司的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度及其有關(guān)規(guī)定。

  第二十二條 對(duì)公司所有的投資資產(chǎn)，應(yīng)由內(nèi)審部或財(cái)務(wù)部工作人員進(jìn)行定期

盤點(diǎn)，檢查其是否為公司所擁有，并將盤點(diǎn)記錄與賬面記錄相互核對(duì)以確認(rèn)賬實(shí)的

一致性。

              第七章 附 則

  第二十三條 本制度未盡事宜，按照國家有關(guān)法律、法規(guī)和《公司章程》的規(guī)

定執(zhí)行。

  第二十四條 本制度由董事會(huì)制定，自股東大會(huì)審議通過之日起開始實(shí)施，修

改時(shí)亦同。

  第二十五條 本制度由股東大會(huì)授權(quán)董事會(huì)負(fù)責(zé)解釋。

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關(guān)鍵詞： 投資管理制度