成都天箭科技股份有限公司                   董事會審計委員會年報工作規(guī)程

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          董事會審計委員會年報工作規(guī)程

     （經(jīng) 2022 年 10 月 11 日第二屆董事會第九次會議審議通過）

  第一條 為完善成都天箭科技股份有限公司（以下簡稱“公司”）治理機制，

加強內(nèi)部控制建設(shè)，進一步提高公司信息披露質(zhì)量，根據(jù)中國證監(jiān)會的有關(guān)規(guī)定

以及《公司章程》、《董事會審計委員會工作細則》、《信息披露管理辦法》的

有關(guān)規(guī)定，結(jié)合公司的實際情況，特制定本工作規(guī)程。

  第二條 審計委員會委員在公司年報編制和披露過程中，應(yīng)當按照有關(guān)法律、

行政法規(guī)、規(guī)范性文件和公司章程的要求，認真履行職責，勤勉盡責地開展工作，

維護公司整體利益。

  第三條 審計委員會委員應(yīng)認真學習中國證監(jiān)會、四川證監(jiān)局、深圳證券交

易所及其他主管部門關(guān)于年度報告的要求，積極參加其組織的培訓(xùn)。

  第四條 審計委員會應(yīng)及時聽取公司管理層對公司本年度的生產(chǎn)經(jīng)營情況和

投融資活動、對外擔保、關(guān)聯(lián)交易等重大事項的情況匯報，并對有關(guān)重大問題進

行實地考察。

  第五條 公司董事會秘書、財務(wù)負責人負責組織協(xié)調(diào)審計委員會和年審注冊

會計師的溝通，為審計委員會在年報編制過程中履行職責創(chuàng)造良好的條件。

  第六條 審計委員會應(yīng)與年報審計簽字注冊會計師協(xié)商確定年度財務(wù)報告審

計工作的時間安排。上述事項應(yīng)有書面記錄，必要的文件應(yīng)有當事人簽字。

  第七條 審計委員會應(yīng)督促會計師事務(wù)所在約定時限內(nèi)提交審計報告，并以

書面意見形式記錄督促的方式、次數(shù)和結(jié)果以及相關(guān)負責人的簽字確認。

  第八條 審計委員會應(yīng)在年審注冊會計師進駐公司前審閱公司編制的財務(wù)會

計報表，形成書面意見。

  第九條 審計委員會應(yīng)在年審注冊會計師進駐公司后加強與年審注冊會計師

的溝通，在年審注冊會計師出具初步審計意見后再一次審閱公司財務(wù)會計報表，

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形成書面意見。

  第十條 審計委員會應(yīng)對年度財務(wù)會計報表進行表決，形成意見后提交董事

會審核；同時，應(yīng)當向董事會提交會計師事務(wù)所從事本年度公司審計工作的總結(jié)

報告和下年度續(xù)聘或改聘會計事務(wù)所的意見。審計委員會形成的上述文件均應(yīng)在

年報中予以披露。

  第十一條 審計委員會在續(xù)聘下一年度年審會計師事務(wù)所時，應(yīng)對年審會計

師完成年度審計工作情況及其執(zhí)業(yè)質(zhì)量作出全面客觀的評價，達成肯定性意見

后，提交董事會審議通過并提交股東大會審議表決；形成否定性意見的，應(yīng)改聘

會計師事務(wù)所。

  第十二條 審計委員會在改聘下一年度年審會計師事務(wù)所時，應(yīng)通過見面溝

通的方式，對前任和擬新聘的會計師事務(wù)所進行全面了解和恰當評價，形成意見

后提交董事會決議，并提交股東大會審議。

  第十三條 公司原則上在年報審計期間不改聘年審會計師事務(wù)所，如確需改

聘，審計委員會應(yīng)約見前任和擬聘會計師事務(wù)所，合理評價雙方執(zhí)業(yè)質(zhì)量，對公

司改聘理由的充分性和必要性作出判斷，并出具意見。經(jīng)董事會審議通過后提交

股東大會審議，通知被解聘的會計師事務(wù)所參會并在股東大會上陳述意見。公司

應(yīng)充分披露股東大會決議及被解聘會計師事務(wù)所陳述的意見。

  第十四條 審計委員會在上述續(xù)聘及改聘過程中的溝通情況、評估意見及建

議，需形成書面記錄由當事人簽字，由公司董事會辦公室予以保存。

  第十五條 在年度報告編制和審議期間，審計委員會委員負有保密義務(wù)。在

年度報告披露前，嚴防泄露內(nèi)幕信息、內(nèi)幕交易等違法違規(guī)行為發(fā)生。

  第十六條 本工作規(guī)程經(jīng)董事會審議通過之日起生效。

  第十七條 本工作規(guī)程未盡事宜，按國家有關(guān)法律、行政法規(guī)以及《公司章

程》的規(guī)定執(zhí)行；本工作規(guī)程如與國家日后頒布的法律、法規(guī)或經(jīng)合法程序修改

后的《公司章程》相抵觸時，按國家有關(guān)法律、法規(guī)和《公司章程》的規(guī)定執(zhí)行，

并立即修訂，報董事會審議通過。

  第十八條 本工作規(guī)程由公司董事會負責解釋和修訂。

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