證券代碼：603517 證券簡稱：絕味食品 公告編號：2022-076
絕味食品股份有限公司
關于向激勵對象首次授予股票期權的公告
(資料圖片僅供參考)
本公司董事會及全體董事保證本公告內容不存在任何虛假
記載、誤導性陳述或者重大遺漏，并對其內容的真實性、準確性
和完整性承擔個別及連帶責任。
重要內容提示：
（一）股票期權授予日：2022 年 10 月 10 日
（二）股票期權授予數量：847.80 萬份
絕味食品股份有限公司（以下簡稱“公司”）于 2022 年 10 月 10 日分別召開
第五屆董事會第八次會議和第五屆監事會第七次會議，審議通過《關于向激勵對
象首次授予股票期權的議案》，根據《2022 年股票期權激勵計劃（草案）（更
正后）》（以下簡稱“本激勵計劃”）的有關規定，以及公司 2022 年第二次臨時
股東大會的授權，董事會確定本激勵計劃的首次授予日為 2022 年 10 月 10 日，
向符合授予條件的 178 名激勵對象共計授予 847.80 萬份股票期權，行權價格為
一、本激勵計劃的實施情況
（一）本激勵計劃已履行的決策程序和信息披露情況
于 2022 年股票期權激勵計劃（草案）及摘要的議案》《關于 2022 年股票期權激
勵計劃考核管理辦法的議案》《關于提請股東大會授權董事會辦理 2022 年股票
期權激勵計劃有關事項的議案》《關于提請召開公司 2022 年第二次臨時股東大
會的議案》。公司獨立董事發表了獨立意見。
于 2022 年股票期權激勵計劃（草案）及摘要的議案》《關于 2022 年股票期權激
勵計劃考核管理辦法的議案》《關于 2022 年股票期權激勵計劃激勵對象名單的
議案》。
及摘要的更正公告》。
勵對象的姓名和職務。公示期內，公司監事會未收到任何異議，無反饋記錄。公
司已披露《監事會關于 2022 年股票期權激勵計劃激勵對象名單的公示情況說明
及核查意見》。
《關于 2022 年股票期權激勵計劃（草案）及摘要的議案》《關于 2022 年股票期
權激勵計劃考核管理辦法的議案》《關于提請股東大會授權董事會辦理 2022 年
股票期權激勵計劃有關事項的議案》。公司已披露《關于 2022 年股票期權激勵
計劃內幕信息知情人買賣公司股票情況的自查報告》。
事會第七次會議，審議通過《關于向激勵對象首次授予股票期權的議案》。公司
獨立董事發表了獨立意見。
（二）董事會關于本次授予條件成就的說明
根據本激勵計劃的有關規定，授予條件具體如下：
（1）最近一個會計年度財務會計報告被注冊會計師出具否定意見或者無法
表示意見的審計報告；
（2）最近一個會計年度財務報告內部控制被注冊會計師出具否定意見或者
無法表示意見的審計報告；
（3）上市后最近 36 個月內出現過未按法律法規、公司章程、公開承諾進行
利潤分配的情形；
（4）法律法規規定不得實行股權激勵的；
（5）中國證監會認定的其他情形。
（1）最近 12 個月內被證券交易所認定為不適當人選；
（2）最近 12 個月內被中國證監會及其派出機構認定為不適當人選；
（3）最近 12 個月內因重大違法違規行為被中國證監會及其派出機構行政處
罰或者采取市場禁入措施；
（4）具有《公司法》規定的不得擔任公司董事、高級管理人員情形的；
（5）法律法規規定不得參與上市公司股權激勵的；
（6）中國證監會認定的其他情形。
董事會經過認真核查，認為公司及激勵對象均未發生或不屬于上述任一情
形，本激勵計劃的授予條件已經成就。
（三）本次授予情況
（1）有效期：
本激勵計劃的有效期為自股票期權首次授予之日起至全部行權或注銷之日
止，最長不超過 60 個月。
（2）等待期：
本激勵計劃首次授予的股票期權的等待期分別為自授予登記完成之日起 18
個月、30 個月、42 個月。
（3）行權安排：
不得在下列期間內行權：
①公司年度報告、半年度報告公告前三十日內，因特殊原因推遲公告日期的，
自原預約公告日前三十日起算；
②公司季度報告、業績預告、業績快報公告前十日內；
③自可能對公司股票及其衍生品種交易價格產生較大影響的重大事件發生
之日或者進入決策程序之日至依法披露之日；
④中國證監會及上海證券交易所規定的其他期間。
行權安排 行權時間 行權比例
自首次授予登記完成之日起18個月后的首個交易日起
第一個行權期 至首次授予登記完成之日起30個月內的最后一個交易 40%
日當日止
自首次授予登記完成之日起30個月后的首個交易日起
第二個行權期 至首次授予登記完成之日起42個月內的最后一個交易 30%
日當日止
自首次授予登記完成之日起42個月后的首個交易日起
第三個行權期 至首次授予登記完成之日起54個月內的最后一個交易 30%
日當日止
票紅利、股份拆細、配股而增加的權益同時受行權條件約束，且行權前不得轉讓、
質押、抵押、擔保或償還債務等。屆時，若相應部分的股票期權不得行權的，則
因前述原因獲得的權益亦不得行權。
得行權，由公司注銷。
（4）行權條件：
行權期內，同時滿足下列條件的，激勵對象獲授的股票期權方可行權：
①最近一個會計年度財務會計報告被注冊會計師出具否定意見或者無法表
示意見的審計報告；
②最近一個會計年度財務報告內部控制被注冊會計師出具否定意見或者無
法表示意見的審計報告；
③上市后最近 36 個月內出現過未按法律法規、公司章程、公開承諾進行利
潤分配的情形；
④法律法規規定不得實行股權激勵的；
⑤中國證監會認定的其他情形。
①最近 12 個月內被證券交易所認定為不適當人選；
②最近 12 個月內被中國證監會及其派出機構認定為不適當人選；
③最近 12 個月內因重大違法違規行為被中國證監會及其派出機構行政處罰
或者采取市場禁入措施；
④具有《公司法》規定的不得擔任公司董事、高級管理人員情形的；
⑤法律法規規定不得參與上市公司股權激勵的；
⑥中國證監會認定的其他情形。
公司發生上述第 1）條規定情形之一的，所有激勵對象已獲授但尚未行權的
股票期權不得行權，由公司注銷；某一激勵對象發生上述第 2）條規定情形之一
的，該激勵對象已獲授但尚未行權的股票期權不得行權，由公司注銷。
本激勵計劃授予的股票期權行權對應的考核年度為 2023 年-2025 年三個會
計年度，每個會計年度考核一次。公司層面業績考核如下表所示：
行權安排 考核目標
第一個行權期 以2021年營業收入為基數，2023年營業收入增長率不低于19%
第二個行權期 以2021年營業收入為基數，2024年營業收入增長率不低于39%
第三個行權期 以2021年營業收入為基數，2025年營業收入增長率不低于67%
注：1、上述“營業收入”、“營業收入增長率”指標以經審計的合并報表所載數據為準。
激勵對象的個人績效考核按照公司（含子公司）現行的有關制度執行。
考核結果 合格 不合格
可行權比例 100% 0%
各行權期內，滿足公司層面業績考核和個人層面績效考核的，激勵對象當期
計劃行權的股票期權可予以全部行權。對應當期未能行權的股票期權不得行權，
由公司注銷。
本次授予的股票期權的分配情況如下表所示：
獲授數量 占授予總量 占公司總股本
序號 姓名 職務
（萬份） 的比例 的比例
公司（含子公司）其他核心人員
（共計 176 人）
預留 65.70 7.19% 0.11%
合計 913.50 100.00% 1.50%
注：以上合計數據與各明細數據相加之和在尾數上如有差異，系四舍五入所致。
二、本次授予事項與股東大會審議通過的激勵計劃的差異情況說明
本次授予事項的相關內容與公司 2022 年第二次臨時股東大會審議通過的激
勵計劃一致。
三、監事會對激勵對象名單核實的情況
監事會認為：
（一）激勵對象符合《公司法》《證券法》《公司章程》規定的任職資格，
符合《上市公司股權激勵管理辦法》規定的激勵對象條件。
（二）激勵對象包括公司高級管理人員，以及公司（含子公司）其他核心人
員（不包括公司獨立董事、監事、單獨或合計持有公司 5%以上股份的股東或實
際控制人及其配偶、父母、子女），符合本激勵計劃規定的激勵對象范圍，符合
本激勵計劃的實施目的。
綜上，監事會同意本激勵計劃的首次授予激勵對象名單，同意確定以 2022
年 10 月 10 日作為本激勵計劃的首次授予日，向符合授予條件的 178 名激勵對象
共計授予 847.80 萬份股票期權，行權價格為 37.61 元/股。
四、權益授予后對公司財務狀況的影響
根據《企業會計準則第 11 號—股份支付》《企業會計準則第 22 號—金融工
具確認和計量》的有關規定，公司選擇 Black-Scholes 模型計算股票期權的公允
價值，公司已確定本激勵計劃的首次授予日為 2022 年 10 月 10 日，具體參數選
取如下：
（一）標的股價：48.25 元/股（授予日公司股票收盤價）；
（二）有效期：1.5 年、2.5 年、3.5 年（股票期權授予登記完成之日至各行
權期可行權日的期限）；
（三）歷史波動率：15.58%、16.34%、17.26%（上證指數最近 1.5 年、2.5
年、3.5 年的年化波動率）；
（四）無風險利率：1.50%、2.10%、2.75%（中國人民銀行制定的金融機構
（五）股息率：2.09%（公司所屬申萬行業類“食品飲料-休閑食品”最近 1 年
的年化股息率，數據來源：同花順 iFinD 金融數據終端）。
本次授予股票期權共計 847.80 萬份，產生的激勵成本應當按照本激勵計劃
的行權安排分期攤銷，預計對公司經營業績的影響如下表所示：
激勵總成本 2022 年 2023 年 2024 年 2025 年 2026 年
（萬元） （萬元） （萬元） （萬元） （萬元） （萬元）
注：1、上述預計結果并不代表本激勵計劃最終的會計成本。實際會計成本除與實際授予日情況有關之外，
還與實際生效和失效的股票期權數量有關。
經初步預計，一方面，實施本激勵計劃產生的激勵成本將對公司相關期間的
經營業績有所影響；另一方面，實施本激勵計劃能夠有效激發激勵對象的工作積
極性和創造性，從而提高公司的經營效率，提升公司的內在價值。
五、獨立董事意見
獨立董事認為：
（一）公司不存在《上市公司股權激勵管理辦法》等規定的禁止實施股權激
勵計劃的情形，公司具備實施股權激勵計劃的主體資格。
（二）獲授股票期權的激勵對象符合《公司法》《證券法》《公司章程》規
定的任職資格，符合《上市公司股權激勵管理辦法》規定的激勵對象條件，符合
《2022 年股票期權激勵計劃（草案）（更正后）》規定的激勵對象范圍，主體
資格合法、有效。
（三）根據公司 2022 年第二次臨時股東大會的授權，董事會確定公司 2022
年股票期權激勵計劃的首次授予日為 2022 年 10 月 10 日，符合《上市公司股權
激勵管理辦法》《2022 年股票期權激勵計劃（草案）（更正后）》的有關規定。
（四）公司不存在向激勵對象提供貸款、貸款擔保或其他財務資助的計劃或
安排。
（五）公司實施股權激勵計劃有利于增強激勵對象的工作責任感、使命感，
有利于公司的持續發展，不存在損害公司及全體股東利益的情形。
綜上，公司 2022 年股票期權激勵計劃規定的授予條件已經成就，獨立董事
一致同意確定首次授予日為 2022 年 10 月 10 日，向符合授予條件的 178 名激勵
對象共計授予 847.80 萬份股票期權，行權價格為 37.61 元/股。
六、法律意見書的結論性意見
湖南啟元律師事務所認為：
年股票期權激勵計劃考核管理辦法》等法律、法規及《公司 2022 年股票期權激
勵計劃（草案）》的有關規定；
年股票期權激勵計劃考核管理辦法》等法律、法規及《公司 2022 年股票期權激
勵計劃（草案）》的有關規定；
期權激勵計劃考核管理辦法》及《公司 2022 年股票期權激勵計劃（草案）》的
有關規定。
七、獨立財務顧問報告的結論性意見
深圳市他山企業管理咨詢有限公司認為：截至獨立財務顧問報告出具日，公
司和本激勵計劃首次授予的激勵對象均符合《2022 年股票期權激勵計劃（草案）
（更正后）》規定的授予所必須滿足的條件，本激勵計劃的首次授予事項已經履
行必要的審議程序和信息披露義務，符合《上市公司股權激勵管理辦法》《2022
年股票期權激勵計劃（草案）（更正后）》的相關規定。
八、備查文件
（一）第五屆董事會第八次會議決議；
（二）第五屆監事會第七次會議決議；
（三）獨立董事關于第五屆董事會第八次會議相關事項的獨立意見；
（四）監事會關于 2022 年股票期權激勵計劃首次授予激勵對象名單的核查
意見；
（五）湖南啟元律師事務所關于絕味食品股份有限公司 2022 年股票期權激
勵計劃首次授予事項的法律意見書；
（六）深圳市他山企業管理咨詢有限公司關于絕味食品股份有限公司 2022
年股票期權激勵計劃首次授予事項的獨立財務顧問報告。
特此公告。
絕味食品股份有限公司
董 事 會
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